希希 追問

2019-08-09 09:19

那即使銀行存款里有錢也允許掛三年嗎？那之后做賬務(wù)處理要怎么做呢？

bamboo老師 解答

2019-08-09 09:20

如果您不需要支付 即使銀行存款里有錢也允許掛三年
三年后確定還是不需要支付的話  
借：其他應(yīng)付款
貸：營(yíng)業(yè)外收入

希希 追問

2019-08-09 09:44

哦哦，老師，我明白你的意思了，不過這筆賬其實(shí)沒有收款人，不需要支付的，也不應(yīng)該入其他應(yīng)付款科目的，就是我要結(jié)平的話是需要三年后再結(jié)平還是現(xiàn)在就可以這樣結(jié)平？

bamboo老師 解答

2019-08-09 09:46

那當(dāng)時(shí)什么原因要做這筆分錄

希希 追問

2019-08-09 09:52

就是為了少交所得稅，硬做了些管理費(fèi)用，然后入到其他應(yīng)付款科目了

bamboo老師 解答

2019-08-09 09:54

那您可以做紅字沖銷

希希 追問

2019-08-09 10:02

哦哦，那沖銷之后還要做什么嗎？那筆管理費(fèi)用已經(jīng)在所得里扣除了

bamboo老師 解答

2019-08-09 10:04

今年沖減當(dāng)期的管理費(fèi)用 增加了利潤(rùn) 不需要另外再做什么了

希希 追問

2019-08-09 10:16

這筆賬是去年年底的，增加的是去年的管理費(fèi)用，減少了去年的利潤(rùn)，然后這筆其他應(yīng)付款結(jié)轉(zhuǎn)到了今年，現(xiàn)在掛著呢

bamboo老師 解答

2019-08-09 10:19

您今年匯算清繳的時(shí)候沒有把這筆需增的費(fèi)用調(diào)增么？

希希 追問

2019-08-09 10:23

我接手的時(shí)候已經(jīng)匯算清繳完，納完稅了

bamboo老師 解答

2019-08-09 10:26

那您沖減本期管理費(fèi)用 增加本期利潤(rùn) 匯算清繳的時(shí)候再按增加利潤(rùn)后 的金額填寫申報(bào)
正規(guī)的 您發(fā)現(xiàn)了 應(yīng)該去大廳修改申報(bào)表納稅調(diào)增的 這個(gè)有點(diǎn)煩