杜 追問(wèn)

2019-08-10 16:07

之前付款是借:預(yù)付賬款，貸銀行存款

月月老師 解答

2019-08-10 16:08

你好
借：成本費(fèi)用
貸：銀行存款
預(yù)付賬款

杜 追問(wèn)

2019-08-10 16:08

上月付了5000尾款，款清，然后發(fā)票收到

月月老師 解答

2019-08-10 16:09

你好，分錄
借：成本費(fèi)用 發(fā)票總額
貸：預(yù)付賬款
銀行存款5000

杜 追問(wèn)

2019-08-10 16:14

我是做了管理費(fèi)用，但是這個(gè)月費(fèi)用就很高了。

月月老師 解答

2019-08-10 16:16

你好，月末結(jié)專本年利潤(rùn)
借：本年利潤(rùn)
貸：管理費(fèi)用

杜 追問(wèn)

2019-08-10 16:18

單獨(dú)結(jié)轉(zhuǎn)這一筆嗎？

杜 追問(wèn)

2019-08-10 16:19

不是月末本來(lái)都要結(jié)轉(zhuǎn)的嗎？

月月老師 解答

2019-08-10 16:20

你好，我就是指月末要結(jié)轉(zhuǎn)的，不需要單獨(dú)結(jié)轉(zhuǎn)。

杜 追問(wèn)

2019-08-10 16:23

是的，月份是要結(jié)轉(zhuǎn)的，但是就是我以前年度的費(fèi)用做在這個(gè)月，導(dǎo)致這個(gè)月費(fèi)用很高費(fèi)用很高。

月月老師 解答

2019-08-10 16:32

你好，以前年度用以前年度損益調(diào)整科目。

杜 追問(wèn)

2019-08-10 16:35

不是，就是剛剛我說(shuō)的這筆業(yè)務(wù)應(yīng)該怎么做？

月月老師 解答

2019-08-10 16:41

你好，沒明白你的意思，你是以前年度的費(fèi)用，還是當(dāng)月的。

杜 追問(wèn)

2019-08-10 16:48

以前年度的費(fèi)用，總費(fèi)用65000元，前年付了60000，一直掛在預(yù)付賬款 ，上月付尾款5000元然后對(duì)方才開的發(fā)票，這個(gè)要怎么入賬

月月老師 解答

2019-08-10 16:50

你好
借：管理費(fèi)用65000
貸：預(yù)付賬款60000
銀行存款5000
就這樣做分錄。

杜 追問(wèn)

2019-08-10 17:04

這個(gè)就是覺得這樣當(dāng)月費(fèi)用很大，

月月老師 解答

2019-08-10 18:43

你好，沒關(guān)系的，所得稅還會(huì)減少了。