芣説芣想芣惦汜 追問

2019-08-11 18:05

外貿企業(yè)

老江老師 解答

2019-08-11 18:06

退稅額=進貨金額*退稅率

芣説芣想芣惦汜 追問

2019-08-11 18:08

對的，所以我感到疑惑，這么算出來應該是5萬，但是我們實際收到的有7萬，沒有別的特殊情況嗎？

老江老師 解答

2019-08-11 18:09

有這種好事？
看一下申報表，是不是有誤啊
一般不可能呀

芣説芣想芣惦汜 追問

2019-08-11 18:15

申報表上寫著本月申報退稅額為5萬，
那這個暫且先不管，還有我們上期留抵稅額也不到7萬，是69000，按道理也應該收到不超過69000吧？
這個情況做賬要怎么做呢

老江老師 解答

2019-08-11 18:18

借：其他應收款－應收出口退稅款（增值稅）
  貸：應交稅費－應交增值稅（出口退稅）

芣説芣想芣惦汜 追問

2019-08-11 18:25

借：其他應收款－應收出口退稅款（增值稅）70000？還是69000？
貸：應交稅費－應交增值稅（出口退稅）70000？69000？

到款時
借：銀行存款   70000
貸：其他應收款-應收出口退稅款 70000？

老江老師 解答

2019-08-11 18:26

按7萬做分錄，否則不平呀

芣説芣想芣惦汜 追問

2019-08-11 18:28

那超過上期留抵稅額的部分會產(chǎn)生其他費用嗎？需要交稅嗎？

老江老師 解答

2019-08-11 18:31

這里不涉稅
但要搞清楚為什么會多，理論上他們錯的可能性較小

芣説芣想芣惦汜 追問

2019-08-11 18:33

是的，那您以為有可能會是我們哪方面的問題呢？查查什么

老江老師 解答

2019-08-11 18:36

申報表，還有退稅有一個通知書，核對一下

芣説芣想芣惦汜 追問

2019-08-11 18:38

好的，謝謝您了

老江老師 解答

2019-08-11 18:39

不客氣
祝工作愉快 ！