芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2019-08-11 18:05

外貿(mào)企業(yè)

老江老師 解答

2019-08-11 18:06

退稅額=進(jìn)貨金額*退稅率

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2019-08-11 18:08

對(duì)的，所以我感到疑惑，這么算出來(lái)應(yīng)該是5萬(wàn)，但是我們實(shí)際收到的有7萬(wàn)，沒(méi)有別的特殊情況嗎？

老江老師 解答

2019-08-11 18:09

有這種好事？
看一下申報(bào)表，是不是有誤啊
一般不可能呀

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2019-08-11 18:15

申報(bào)表上寫著本月申報(bào)退稅額為5萬(wàn)，
那這個(gè)暫且先不管，還有我們上期留抵稅額也不到7萬(wàn)，是69000，按道理也應(yīng)該收到不超過(guò)69000吧？
這個(gè)情況做賬要怎么做呢

老江老師 解答

2019-08-11 18:18

借：其他應(yīng)收款－應(yīng)收出口退稅款（增值稅）
  貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（出口退稅）

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2019-08-11 18:25

借：其他應(yīng)收款－應(yīng)收出口退稅款（增值稅）70000？還是69000？
貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅（出口退稅）70000？69000？

到款時(shí)
借：銀行存款   70000
貸：其他應(yīng)收款-應(yīng)收出口退稅款 70000？

老江老師 解答

2019-08-11 18:26

按7萬(wàn)做分錄，否則不平呀

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2019-08-11 18:28

那超過(guò)上期留抵稅額的部分會(huì)產(chǎn)生其他費(fèi)用嗎？需要交稅嗎？

老江老師 解答

2019-08-11 18:31

這里不涉稅
但要搞清楚為什么會(huì)多，理論上他們錯(cuò)的可能性較小

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2019-08-11 18:33

是的，那您以為有可能會(huì)是我們哪方面的問(wèn)題呢？查查什么

老江老師 解答

2019-08-11 18:36

申報(bào)表，還有退稅有一個(gè)通知書，核對(duì)一下

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2019-08-11 18:38

好的，謝謝您了

老江老師 解答

2019-08-11 18:39

不客氣
祝工作愉快 ！