Vicky7.18 追問

2019-08-12 09:42

Vicky7.18 追問

2019-08-12 09:43

老師，麻煩你看一下，我寫的分錄有沒有問題，謝謝

Vicky7.18 追問

2019-08-12 09:44

我們沒有進項票，只抵扣了稅控盤480元。還有銷項稅額需要轉(zhuǎn)出嗎，我做的分錄對嗎

郭老師 解答

2019-08-12 09:45

第一個銷項結(jié)轉(zhuǎn)的不對，后面金額
你的本期發(fā)生額不是這個金額吧，

Vicky7.18 追問

2019-08-12 09:52

是的，實際開票的銷項稅額是1178.4元，但是抵扣了稅控盤的480元，那實際寫的金額是1178.4元，對嗎

Vicky7.18 追問

2019-08-12 09:53

那筆銷項稅結(jié)轉(zhuǎn)的分錄也要寫對嗎

郭老師 解答

2019-08-12 10:01

對，銷項寫1178.4
是第一個分錄金額寫1178.4
減免的也做，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅款借管理費用480
借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸減免稅款480

Vicky7.18 追問

2019-08-12 10:09

好的，謝謝老師

Vicky7.18 追問

2019-08-12 10:16

老師，我們公司是做人力資源的，合作了一家酒店管理公司，比方說我們給對方公司員工7月份代發(fā)12個人的工資10556元。這種分錄怎么寫，謝謝

Vicky7.18 追問

2019-08-12 10:17

這12個人的工資都不用交個人所得稅，但是個稅也正常申報了

郭老師 解答

2019-08-12 10:22

你們是差額計稅的嗎

Vicky7.18 追問

2019-08-12 10:23

不是差額開票的，正常開票的

郭老師 解答

2019-08-12 10:29

借銀存貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費
你支付的工資借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬貸銀存

Vicky7.18 追問

2019-08-12 10:37

老師，你做的第一步是計提對嗎，計提到主營業(yè)務(wù)成本了對嗎

郭老師 解答

2019-08-12 10:48

你是當月確認了收入吧，

Vicky7.18 追問

2019-08-12 10:53

是的，當月確認了收入。

Vicky7.18 追問

2019-08-12 10:54

老師，7月份開了票，確認了收入

Vicky7.18 追問

2019-08-12 10:56

老師比方說，我想問個問題，如果對方的員工工資10556元，這筆錢10556元的費用是對方公司匯款到我們賬上，我們公司只是起到代發(fā)工資的作用。這種情況下分錄怎么做呢

郭老師 解答

2019-08-12 11:07

這個員工和你們單位簽合同的嗎

Vicky7.18 追問

2019-08-12 11:12

沒有簽訂，有人做個幾天就走了

郭老師 解答

2019-08-12 11:17

你們來申報個稅的嗎？

Vicky7.18 追問

2019-08-12 11:19

我們申報個稅了，這個跟申報個稅有影響嗎

郭老師 解答

2019-08-12 11:26

有，這個就表示你不只是貸發(fā)工資，屬于勞務(wù)派遣了，你的員工派到對方單位

Vicky7.18 追問

2019-08-12 13:53

那這種情況下，我們員工派遣到對方單位，個稅是在我們這里申報的，這種分錄怎么做呢

郭老師 解答

2019-08-12 13:57

借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬