我公司2019年1月份開具專用發(fā)票給對方（建設(shè)單位），工程稅率是10%，賬務(wù)已經(jīng)處理，稅額已申報并繳納，由于某種原因，對方?jīng)]有認(rèn)證，2019年8月份對方要退專用發(fā)票，重新開具工程稅率9%的發(fā)票，怎樣處理?

答： 不可以重新開具9%的發(fā)票 因為你的納稅義務(wù)發(fā)生時在19.1月 現(xiàn)在認(rèn)證期限都是360天了 19年的票仍然可以認(rèn)證的！

這個月報稅時可以報未開票收入，再在5月份開票稅率16%的增值 稅專用發(fā)票嗎？這個月申報未開票收入，下個月報稅要做什么操作??？

答： 這個月無票收入也是按13%,不是16%啊

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

一窗式比對失敗，失敗原因：預(yù)繳發(fā)票匯總金額為 00.00 稅額為 00.00，加上附表一第1-5行、第8-13行、第18行專用發(fā)票申報數(shù)據(jù)的合計數(shù)為65717.18，專用發(fā)票報稅數(shù)據(jù)加稅合計為00.00；這個怎么個情況，應(yīng)該怎么操作呢？

答： 查看開票系統(tǒng)和自己發(fā)票匯總和填表對應(yīng)檢查填正確即可