末 追問

2019-08-12 14:17

我是購(gòu)買方，

彩麗老師 解答

2019-08-12 14:18

是否有收到開具的紅字發(fā)票？紅字信息表本身是不做會(huì)計(jì)分錄的

末 追問

2019-08-12 14:18

開了紅字信息表，這個(gè)月報(bào)稅的時(shí)候，得進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，補(bǔ)交了這個(gè)增值稅，分錄不清楚怎么記？

彩麗老師 解答

2019-08-12 14:21

開了紅字信息表，沒有收到紅字發(fā)票不做會(huì)計(jì)分錄，
只在增值稅申報(bào)表附表二里面填進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

末 追問

2019-08-12 14:22

可是如果賬上不做的話，我們?cè)鲋刀愘~上就多了。

彩麗老師 解答

2019-08-12 14:25

你收到紅字發(fā)票的時(shí)候就做之前的相同分錄，金額全部紅字

彩麗老師 解答

2019-08-12 14:26

最終的賬務(wù)是平的，增值稅也是對(duì)的，只是你紅字發(fā)票還沒有收到

末 追問

2019-08-12 14:43

這個(gè)紅字信息表我開錯(cuò)了，所以只有一個(gè)這個(gè)

彩麗老師 解答

2019-08-12 16:40

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出   借：庫(kù)存商品/原材料  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出