善＆忘 追問

2019-08-12 17:01

老師！你指的是18年分錄是怎么做的嗎？？計提的時候就圖片這樣，繳納的時候是借:應(yīng)交稅費，貸銀行存款！

郭老師 解答

2019-08-12 17:03

19年的分錄
18年的做到當年借稅金及附加負數(shù)貸應(yīng)交稅費負數(shù)

善＆忘 追問

2019-08-12 17:04

老師！啥意思？我沒懂……

善＆忘 追問

2019-08-12 17:06

老師！我的意思是去年18年多交了附加稅，今年19年7月份剛收到了多交的退稅款！

郭老師 解答

2019-08-12 17:10

你18年匯算清繳是不是抵扣了所得稅

善＆忘 追問

2019-08-12 17:14

老師！沒有，我公司利潤是負數(shù)！

郭老師 解答

2019-08-12 17:21

那就是抵扣了，你做了稅金及附加只要沒有調(diào)增不就是抵扣了嗎？

善＆忘 追問

2019-08-12 17:22

嗯嗯，對的老師，那現(xiàn)在怎么賬務(wù)處理？

郭老師 解答

2019-08-12 17:40

記營業(yè)外收入或者借稅金及附加負數(shù)貸應(yīng)交稅費負數(shù)

善＆忘 追問

2019-08-12 17:50

老師！退回的時候  借:銀行存款  貸:應(yīng)交稅費，沖銷的時候:應(yīng)交稅費負數(shù)，稅金及附加負數(shù)？對嘛？？

郭老師 解答

2019-08-12 18:01

貸應(yīng)交稅費負數(shù)，借稅金及附加負數(shù)

善＆忘 追問

2019-08-12 18:14

老師！我這么做上利潤表老是過不去，我也不知道問題出哪里了？老師幫我看下……這是用友T3軟件自動生成的利潤表！

郭老師 解答

2019-08-12 18:18

發(fā)生額填寫不了負數(shù)

善＆忘 追問

2019-08-12 18:23

老師那我應(yīng)該怎么填寫？難道用友T3財務(wù)軟件自動生成的數(shù)據(jù)有誤？？

郭老師 解答

2019-08-12 18:26

不是，稅務(wù)局系統(tǒng)設(shè)置的，你這個月稅金及附加計提了多少你紅沖多少，以后需要交的時候在紅沖計提

善＆忘 追問

2019-08-12 18:33

老師！那我財務(wù)報表怎么填數(shù)據(jù)??？？

郭老師 解答

2019-08-12 18:37

舉個例子
你這個月計提100，你紅沖只能是100
填寫0

善＆忘 追問

2019-08-13 12:03

好的，謝老師

郭老師 解答

2019-08-13 12:06

不用客氣的，