善＆忘 追問

2019-08-13 09:54

老師！沒有以前年度調(diào)整的科目怎么辦？

苳苳老師 解答

2019-08-13 09:58

那就直接進入利潤分配-未分配利潤

善＆忘 追問

2019-08-13 10:00

老師！我用的是用友T3財務(wù)軟件，那具體分錄怎么做？老師請指教！

苳苳老師 解答

2019-08-13 10:02

借：銀行存款   貸：利潤分配-未分配利潤

善＆忘 追問

2019-08-13 10:03

老師！就做這一步分錄就可以了嗎？

苳苳老師 解答

2019-08-13 10:08

可以，因為你們沒得以前年度損益這個科目，所以就把上面的具體反應(yīng)科目給跳過了

善＆忘 追問

2019-08-13 10:25

老師！那就是不用反應(yīng)交稅費了？

苳苳老師 解答

2019-08-13 10:32

如果有需要也可以反映的，借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費-附加稅，借：應(yīng)交稅費-附加稅 貸：利潤分配-未分配利潤

善＆忘 追問

2019-08-13 11:03

老師！我反映了應(yīng)交稅費之后，利潤表的稅金及附加不平了是怎么回事？這是用友T3財務(wù)軟件自動生成的利潤表！

苳苳老師 解答

2019-08-13 11:11

“借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費-附加稅，借：應(yīng)交稅費-附加稅 貸：利潤分配-未分配利潤“這筆分錄利潤表沒得關(guān)系，你看稅金及附加是怎么形成的

善＆忘 追問

2019-08-13 11:29

老師！我是把應(yīng)交稅費明細了，因為退回來的有教育費附加和地方教育費附加，利潤表上就顯示教育費附加了！

苳苳老師 解答

2019-08-13 11:32

主要是退回來的附加稅它沒有進入稅金及附加這個科目，所以是不影響，從從上面分錄來說只影響貨幣資金和未分配利潤，其他的都不影響