o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2019-08-13 09:34

如果是每個(gè)月都要處理呢，老師你說(shuō)的下月處理，是怎么個(gè)處理法？

江老師 解答

2019-08-13 09:35

下月也是這樣的處理分錄，只是金額不同而已（下月處理肯定是含了下月的金額）

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2019-08-13 09:36

如果是每月處理的話，就做上面那筆分錄是嗎

江老師 解答

2019-08-13 09:36

是的，每月處理的話，就是每月的數(shù)據(jù)，這樣的數(shù)據(jù)看著清晰些。

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2019-08-13 09:39

那個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，是不是要改成轉(zhuǎn)出未交增值稅

江老師 解答

2019-08-13 09:41

是的，在理論上講是”應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）“科目

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2019-08-13 09:42

老師，上面那個(gè)第二筆分錄是什么意思？表示留抵嗎

江老師 解答

2019-08-13 09:43

第二筆分錄就是留抵的增值稅，最后形成”應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅“科目的借方余額，就是本月留抵的增值稅，形成下月的上期留抵增值稅

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2019-08-13 09:57

老師，你有聯(lián)系方式嗎，如果要找你怎么辦

江老師 解答

2019-08-13 10:05

直接在會(huì)計(jì)學(xué)堂·@江老師就行。我看到了會(huì)及時(shí)處理。

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2019-08-13 10:06

可以直接提問(wèn)的時(shí)候@江老師，這樣嗎

江老師 解答

2019-08-13 10:07

是的直接我看到后，就會(huì)處理此問(wèn)題

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2019-08-13 10:09

老師，7月沒(méi)有銷(xiāo)售是不是可以不用結(jié)轉(zhuǎn)成本

江老師 解答

2019-08-13 10:11

沒(méi)有銷(xiāo)售，不用結(jié)轉(zhuǎn)成本，收入與成本配比原則。

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2019-08-13 10:50

老師，到底是你那個(gè)分錄，還是下面這個(gè)分錄呀
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
借方應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）余額 就是代表留抵稅額                        哪個(gè)是正確的

江老師 解答

2019-08-13 10:54

就是我寫(xiě)的兩個(gè)分錄，就是這樣的賬務(wù)處理，是兩筆分錄。

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2019-08-13 10:55

借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
借方應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）



那這樣對(duì)嗎，

江老師 解答

2019-08-13 10:58

這個(gè)分錄處理你是做不平的。
一、借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
二、借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

o(*￣▽?zhuān)?)o 追問(wèn)

2019-08-13 11:02

做不平？

江老師 解答

2019-08-13 11:09

你用寫(xiě)剛才寫(xiě)的分不就是做平了。就是最后形成“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”科目的借方余額，就是本月的留抵增值稅了