花開か半夏 追問(wèn)

2019-08-14 15:41

老師，已經(jīng)開給甲公司的發(fā)票怎么？

軼塵老師 解答

2019-08-14 15:42

沒(méi)事 你這個(gè)屬于主體變更 原來(lái)的發(fā)票也能用

花開か半夏 追問(wèn)

2019-08-14 15:53

老師，甲公司是小規(guī)模納稅人，注冊(cè)乙公司為一般納稅人，主要是想抵扣工程進(jìn)項(xiàng)稅，這種情況是①將甲公司轉(zhuǎn)一般納稅人，剩余發(fā)票購(gòu)買方繼續(xù)開甲公司，后將該項(xiàng)在建工程轉(zhuǎn)固后劃轉(zhuǎn)給乙公司②將合同主體變更為乙公司，開票時(shí)發(fā)票購(gòu)買方為乙公司，哪種好一些？或者有什么更好的操作辦法？

軼塵老師 解答

2019-08-14 15:58

工程都即將竣工了為什么還要變更   小規(guī)模三個(gè)點(diǎn)不好嗎

花開か半夏 追問(wèn)

2019-08-14 16:16

領(lǐng)導(dǎo)的意思，我們只能是看怎樣做更好一些。

軼塵老師 解答

2019-08-14 16:18

怎么做都不好  第一種方法固定資產(chǎn)整體移交 需要繳納9%的進(jìn)行

花開か半夏 追問(wèn)

2019-08-14 16:25

甲公司將資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)乙公司時(shí)，甲公司需要做9%的銷項(xiàng)，乙公司做9%的進(jìn)項(xiàng)是嗎？

軼塵老師 解答

2019-08-14 16:26

是的  需要開票給對(duì)方

花開か半夏 追問(wèn)

2019-08-14 16:33

老師如果按第②種方法，未開票的直接開給乙公司，甲公司不轉(zhuǎn)一般納稅人，已經(jīng)開給甲公司發(fā)票(3%)的資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)給乙公司時(shí)，甲公司要交稅嗎？按多少交？乙公司進(jìn)項(xiàng)按3%抵嗎？

軼塵老師 解答

2019-08-14 16:41

甲按照3%繳稅  乙公司按照3%抵扣進(jìn)項(xiàng)