渡口 追問(wèn)

2019-08-14 16:02

老師麻煩幫我看一

辜老師 解答

2019-08-14 16:03

你這個(gè)計(jì)提工資，是應(yīng)發(fā)工資的話，是這樣賬務(wù)處理的

渡口 追問(wèn)

2019-08-14 16:04

這個(gè)計(jì)提工資的分錄有問(wèn)題嗎？管理部發(fā)生個(gè)稅90元，要在計(jì)提工資的分錄里提現(xiàn)出來(lái)嗎？老師

辜老師 解答

2019-08-14 16:06

個(gè)稅是這樣體現(xiàn)的
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
次月發(fā)放工資時(shí) 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅

渡口 追問(wèn)

2019-08-14 16:10

謝謝老師  這么說(shuō)我寫(xiě)的分錄沒(méi)有問(wèn)題是吧？

辜老師 解答

2019-08-14 16:11

你好，是的，沒(méi)有問(wèn)題的