留胡子的期待 追問

2019-08-16 17:00

我有明細(xì)，已經(jīng)做的差不多了，但是現(xiàn)在垮年度了，是不是財(cái)務(wù)費(fèi)用，管理費(fèi)用得要用以前年度損益調(diào)整，然后做到未分配利潤中去。

留胡子的期待 追問

2019-08-16 17:02

還有13年少做了銷項(xiàng)稅10元，是不是直接補(bǔ)做借，應(yīng)交稅金銷項(xiàng)稅，貸銀行存款

留胡子的期待 追問

2019-08-16 17:04

城建稅增值稅其它應(yīng)交款有些沒做，是不是和現(xiàn)在正常分錄一樣做，不用以前年度或其它科目代替吧。

陳詩晗老師 解答

2019-08-16 17:05

是的，跨年的損益科目通過以前年度損益調(diào)整，最后轉(zhuǎn)未分配利潤。
稅金這里可以這樣處理。
城建稅如果是跨年需要通過以前年度損益調(diào)整

留胡子的期待 追問

2019-08-16 17:05

垮年度2015年的其它應(yīng)交款全入管理費(fèi)用社保當(dāng)中了，這怎么調(diào)。

留胡子的期待 追問

2019-08-16 17:07

還有庫存商品多入了300元，銀行也跟著少了300元，這分錄怎么寫呀

陳詩晗老師 解答

2019-08-16 17:13

借：其他應(yīng)收款
貸：以前年度損益調(diào)整
借：銀行存款
貸：庫存商品
借：以前年度損益調(diào)整
貸：未分配利潤

留胡子的期待 追問

2019-08-16 17:19

那借方應(yīng)付工資5200，貸現(xiàn)金5200，錄入時(shí)寫成52000了垮年的，這怎么怎么調(diào)，還有當(dāng)時(shí)工資進(jìn)管理費(fèi)用工資了，分錄怎么寫

留胡子的期待 追問

2019-08-16 17:24

問下庫存商品最后不也是進(jìn)成本了嗎？那關(guān)于這個(gè)科目的是不是也用以前年度損益科目去調(diào)整

陳詩晗老師 解答

2019-08-16 17:24

借：現(xiàn)金 52000*5200
貸：應(yīng)付工資
借：應(yīng)付工資
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：未分配利潤