吳強 追問

2019-08-19 12:06

建筑公司給我公司開建筑發(fā)票，我公司是房地產開發(fā)公司

吳強 追問

2019-08-19 12:07

代付電費將來從工程款里扣

郭老師 解答

2019-08-19 12:08

這個電費是建筑公司用的吧
對方應該是記成本的，結果開給了你，你還開給對方嗎

吳強 追問

2019-08-19 12:10

是的，電費是建筑公司用的，不開給對方

郭老師 解答

2019-08-19 12:16

那你開原始憑證分割單
你支付的借其他應收款貸銀存
收到做相反分錄

吳強 追問

2019-08-19 12:25

哦，我收到電力公司的發(fā)票，進項稅賬務上怎么處理，還有需要認證嗎？

郭老師 解答

2019-08-19 12:25

認證之后進項轉出
這個你抵扣不了

吳強 追問

2019-08-19 12:33

可是稅率不一樣，電費對應的工程款進項稅與進項轉出的進項稅會有差異怎么辦

郭老師 解答

2019-08-19 12:35

你轉出的時候按電費的進項轉出

吳強 追問

2019-08-19 12:41

好的，我清楚了。謝謝你！

吳強 追問

2019-08-19 12:45

我再咨詢一下你，對方怎么處理啊？

郭老師 解答

2019-08-19 12:47

對方全部做成本，

吳強 追問

2019-08-19 12:49

那電費的這部分進項稅，對方還能抵扣嗎？

郭老師 解答

2019-08-19 12:50

不能抵扣，除非收到自己抬頭的專票

吳強 追問

2019-08-19 12:51

我清楚了，非常感謝你！

郭老師 解答

2019-08-19 12:52

不用客氣的，