春天的花兒 追問

2019-08-20 15:27

第一季度虧損的，我在第二季度盈利時就彌補(bǔ)了，在下年匯算清繳時不要填企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表那個嗎？

郭老師 解答

2019-08-20 15:28

需要填寫的，你做了五十的成本，次年匯算清繳不照樣填寫

春天的花兒 追問

2019-08-20 15:48

填在哪一列？假如年終時又盈利了，還要把彌補(bǔ)的第一季度的虧損額填在里面嗎？

郭老師 解答

2019-08-20 15:56

不清楚圖片，找本年度實際彌補(bǔ)以前年度虧損

春天的花兒 追問

2019-08-20 16:08

是彌補(bǔ)本年度的也填在這里嗎？

郭老師 解答

2019-08-20 16:15

是的，就是在這里填寫的，

春天的花兒 追問

2019-08-20 16:18

假如年終時又盈利了，就是整體的是有利潤的，還要把彌補(bǔ)的第一季度的虧損額填在里面嗎？

郭老師 解答

2019-08-20 16:24

是的，要填寫的，

春天的花兒 追問

2019-08-20 16:30

老師，我這個填的對嗎？計提的所得稅是根據(jù)本年累計數(shù)算出的，也填到本期金額吧？

郭老師 解答

2019-08-20 16:36

看利潤表嗎
看不出對錯

春天的花兒 追問

2019-08-20 16:41

是的。我突然忘記根據(jù)本年累計算出的利潤計提的所得稅費用除了填本年累計那一欄，也要填在本期金額那一欄吧？

郭老師 解答

2019-08-20 16:43

是的，本期計提，需要填寫本期

春天的花兒 追問

2019-08-20 17:49

老師，平時申報季度所得稅時能只填收入不填成本和利潤嗎？平時不交或少交到匯算清繳時再繳。我看我同事是這樣報的

郭老師 解答

2019-08-20 17:50

你是核定征收的嗎

春天的花兒 追問

2019-08-20 17:51

不是核定，是查賬征收。

春天的花兒 追問

2019-08-20 17:52

平時財務(wù)報表可以不提交等到匯算清繳時再提交嗎？因為代賬公司的賬太多沒來得及做

郭老師 解答

2019-08-20 17:53

成本需要填寫
利潤總額看報表利潤總額都填寫

春天的花兒 追問

2019-08-20 18:31

賬沒出來報表先把數(shù)據(jù)估上去，到匯算清繳時再調(diào)整可以吧？

郭老師 解答

2019-08-20 19:03

可以，你的利潤表需要愛和申報的一樣