油菜花蜜蜂 追問

2019-08-21 10:03

老師，請問分錄怎么做呢？謝謝

趙英老師 解答

2019-08-21 11:00

你這個(gè)第一筆分錄顯示還是進(jìn)了貨的。那庫存商品不需要沖銷。沖銷主營業(yè)務(wù)成本。借：主營業(yè)務(wù)成本（紅字）  貸：庫存商品（紅字）

油菜花蜜蜂 追問

2019-08-21 11:31

老師，2018年的科目走的是其他應(yīng)收款，這個(gè)怎么調(diào)賬

趙英老師 解答

2019-08-21 14:56

這個(gè)實(shí)際已經(jīng)付了款入了庫就不要調(diào)了。

油菜花蜜蜂 追問

2019-08-21 15:36

實(shí)際沒有付款呀，我們會(huì)計(jì)擅自做主用個(gè)人往來沖賬呀

趙英老師 解答

2019-08-21 15:43

如果實(shí)際沒有商品入庫，就將之前入庫的那筆分錄紅字沖掉。借：庫存商品 貸：其他應(yīng)收款 ，都是紅字。