????修????行 追問

2019-08-21 16:59

但從接手都是這樣本月提上月的，主管都讓這樣做，正常情況下的我會做，可這樣前后差月的我真不知道怎么做，計(jì)提工資時(shí)是包含個(gè)稅的，可交個(gè)稅的數(shù)因差一個(gè)月，跟工資表的又不一致

????修????行 追問

2019-08-21 17:01

主管讓交個(gè)稅時(shí)單獨(dú)計(jì)提，與工資分開，借:費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)，對嗎

meizi老師 解答

2019-08-21 17:02

做 借應(yīng)付職工薪酬貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅這樣做 不是計(jì)入費(fèi)用 因?yàn)檫@個(gè)個(gè)稅本來是員工自己承擔(dān)的

????修????行 追問

2019-08-21 17:26

但平時(shí)我們計(jì)提工資時(shí)不是包含的有個(gè)稅嗎？只是發(fā)放時(shí)借職工薪酬，貸銀存現(xiàn)存  應(yīng)交稅費(fèi)

????修????行 追問

2019-08-21 17:28

交個(gè)稅時(shí)再借：應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀存

meizi老師 解答

2019-08-21 17:31

你好 包括個(gè)稅在里面的 因?yàn)槟惆l(fā)放工資是要減去個(gè)稅才發(fā)放的。 嗯是

????修????行 追問

2019-08-21 17:32

那這樣跟你上一個(gè)回答不是矛盾嗎，不計(jì)入費(fèi)用，計(jì)提的工資不就走的費(fèi)用么

????修????行 追問

2019-08-21 17:34

不走費(fèi)用，應(yīng)付職工薪酬科目怎么借貸平

meizi老師 解答

2019-08-21 17:38

但是你發(fā)放的工資是走借方應(yīng)付職工薪酬 而不是直接走費(fèi)用里面去  應(yīng)付職工薪酬科目是過渡

????修????行 追問

2019-08-21 17:40

不是太明白，能具體解釋下嗎？

meizi老師 解答

2019-08-21 17:44

正常工資的計(jì)提和發(fā)放分錄是這樣的 ：計(jì)提借管理費(fèi)用-工資貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付工資薪酬 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款等 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸銀行存款  你現(xiàn)在要想單獨(dú)體現(xiàn)個(gè)稅 就是做 借管理費(fèi)用-工資貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸銀行存款

????修????行 追問

2019-08-21 18:19

好的，明白，謝謝老師

meizi老師 解答

2019-08-21 18:24

不客氣的 滿意請給予評價(jià)