陳詩晗老師 解答

2019-08-21 21:35

１７％稅率這塊兒是銷售了動(dòng)漫軟件，按１７％處理。

懶洋洋 追問

2019-08-21 21:38

（8）老師，第八分鐘這里在計(jì)算即征即退稅款時(shí)，為什么不直接用400萬乘以3%？而是要用增值稅應(yīng)納稅額449698.32-400萬*3%呢？實(shí)際繳納的增值稅=449698.23-400萬*3%這樣為啥不對(duì)呢

陳詩晗老師 解答

2019-08-21 21:39

是的。同學(xué)。代扣代交的計(jì)算在進(jìn)項(xiàng)里面。

懶洋洋 追問

2019-08-21 21:41

（9）問，在計(jì)算城市維護(hù)建設(shè)稅，教育費(fèi)附加，地方教育附加， 題目中說明了不含代扣代繳的稅款，這里為什么不用不用扣掉業(yè)務(wù)2中代扣代繳的三相稅款呢？

懶洋洋 追問

2019-08-21 21:45

老師，那在什么情況下是6%？

懶洋洋 追問

2019-08-21 21:48

老師，我下邊追問了好幾個(gè)小問題，你那邊能看到嗎？我現(xiàn)在這邊只顯示追問了一個(gè)第六題，我看不到我其他的問題

陳詩晗老師 解答

2019-08-21 21:50

你這里好像有點(diǎn)卡，老是提示我未回復(fù)，但我看不見你的提問。

懶洋洋 追問

2019-08-21 21:52

是的，前邊還有昨天的題，我這邊也還沒收到回復(fù)

陳詩晗老師 解答

2019-08-21 21:53

現(xiàn)在好像正常了，你重新問

懶洋洋 追問

2019-08-21 21:54

這道大題，我追問了好幾個(gè)小問，你那邊能看到我追問的第九問嗎？

懶洋洋 追問

2019-08-21 21:59

(7)在什么情況下，按6%的稅率，其他的用17%<br>（8）第八問，即退稅款時(shí)為什么不直接用400萬乘以3%？<br>實(shí)際繳納的增值=449698.23-400萬*3%，這樣算為什么不對(duì)呢？<br><br>

懶洋洋 追問

2019-08-21 21:59

9）題目已后計(jì)算的時(shí)候沒有減掉業(yè)務(wù)二中代扣代而，在計(jì)算的時(shí)候，沒有減掉業(yè)務(wù)二中代扣代繳的呢？

陳詩晗老師 解答

2019-08-21 22:02

計(jì)算代扣的附加稅，就是用實(shí)交納增值稅*稅率
80萬未開票是無票收入，依據(jù)要交稅。

如果是使用動(dòng)漫相關(guān)，是6%，出售 是按銷售商品17%計(jì)算。

退稅是對(duì)于實(shí)際稅負(fù)超過3%部分才退，所以是用實(shí)際交納的-3%部分

最后 是減了代扣的呀，代扣是在進(jìn)項(xiàng)的時(shí)候減的

懶洋洋 追問

2019-08-21 22:09

哦，如果第九問中包含代扣代繳的稅，是不是就要用增值稅應(yīng)納稅額449698.32+56603.77，用在計(jì)算三再計(jì)算三項(xiàng)稅金

陳詩晗老師 解答

2019-08-21 22:10

是的。同學(xué)。如果包含要+代扣增值稅部分。