純潔 追問

2019-08-24 11:10

購(gòu)買稅控盤480元，在減免稅明細(xì)表填好了，在增值稅主表上填在哪里啊?

maize老師 解答

2019-08-24 11:15

一、一般納稅人
填報(bào)涉及表格：
1、《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（四）》：
需要將當(dāng)期發(fā)生的稅控設(shè)備費(fèi)及服務(wù)費(fèi)抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中，將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。
2、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》：
“減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購(gòu)置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”；其它欄次填報(bào)與附表四相同。
3、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于一般納稅人)》主表：第23欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會(huì)根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額”之和時(shí)，按本期減征額實(shí)際填寫;當(dāng)本期減征額大于第19欄與第21欄之和時(shí)，按本期第19欄與第21欄之和填寫。
二、小規(guī)模納稅人
1、《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》：
“減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購(gòu)置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”，填寫本期發(fā)生額、本期應(yīng)抵減稅額和本期實(shí)際抵減稅額。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額，則余額應(yīng)該填報(bào)在第5列中。
2、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于小規(guī)模納稅人)》主表：
第16欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會(huì)根據(jù)《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》“本期實(shí)際抵減稅額”自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期發(fā)生額小于或等于第15欄“本期應(yīng)納稅額”時(shí)，按本期實(shí)際發(fā)生額填入第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”；當(dāng)本期發(fā)生額大于第15欄“本期應(yīng)納稅額”時(shí)，按本期第15欄“本期應(yīng)納稅額”的金額填入第16欄“本期應(yīng)納稅額減征額”，本期減征額不足遞減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。

純潔 追問

2019-08-24 11:17

我是小規(guī)模，你就直接告訴我480在增值稅主表上怎l么填?

maize老師 解答

2019-08-24 11:18

2、《增值稅納稅申報(bào)表(適用于小規(guī)模納稅人)》主表：
第16欄‘應(yīng)納稅額減征額

純潔 追問

2019-08-24 11:20

十六行填寫后，保存吋有錯(cuò)誤提

maize老師 解答

2019-08-24 11:21

親，截圖，請(qǐng)截圖你主表過來下

純潔 追問

2019-08-24 11:24

圖已發(fā)，請(qǐng)幫我看看。

maize老師 解答

2019-08-24 11:27

你做實(shí)操？你做那個(gè)實(shí)操，我自己去看吧，看不清楚你截圖

純潔 追問

2019-08-24 11:45

弄出來了汪老師，此處系統(tǒng)讓我要填寫附列資料。你不是說沒有差領(lǐng)征稅，附列資料不填的嗎?

maize老師 解答

2019-08-24 11:47

三、《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）附列資料》填寫說明
本附列資料由銷售服務(wù)有扣除項(xiàng)目的納稅人填寫，各欄次均不包含免征增值稅項(xiàng)目的金額。

純潔 追問

2019-08-24 11:49

也就是說服務(wù)性行業(yè)，附列資料是要填寫的，對(duì)嗎?

maize老師 解答

2019-08-24 11:51

回復(fù)你，有差額納稅才需要，有扣除項(xiàng)目，

maize老師 解答

2019-08-24 11:52

上面說的是要填寫增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》

純潔 追問

2019-08-24 11:55

你自己打開小規(guī)模申報(bào)界面看一下吧，我不知道在哪一步出錯(cuò)

maize老師 解答

2019-08-24 11:58

我問你做那個(gè)實(shí)操啊，小規(guī)模那么多實(shí)操啊

純潔 追問

2019-08-24 12:01

隨便打開哪一個(gè)單位。數(shù)據(jù)：本季含稅銷售額45萬，購(gòu)稅控設(shè)備480元。你操作看看。

maize老師 解答

2019-08-24 12:07

咋會(huì)是一樣啊，那不是每個(gè)公司都有這個(gè)稅控設(shè)備減免啊，這個(gè)公司就不需要，享受免稅啊，你都不需要交稅咋需要填寫這個(gè)減免啊

純潔 追問

2019-08-24 12:10

看清楚好不好，我那是季報(bào)45萬，已大于30萬了，是要交稅的。暈

maize老師 解答

2019-08-24 13:33

我問你那個(gè)實(shí)操啊，我隨便打開一個(gè)沒有啊

maize老師 解答

2019-08-24 13:34

你自己說隨便打開一個(gè)就有，問你就不說那個(gè)，截圖你也沒有截圖清楚

maize老師 解答

2019-08-24 13:40

親，給答案就沒有說這個(gè)需要抵減，你就不做

maize老師 解答

2019-08-24 13:40

你自己去看答案，實(shí)操是需要一致才可以保存