敏敏 追問

2019-08-27 08:34

具體應(yīng)該怎么做分錄

敏敏 追問

2019-08-27 08:35

不是供應(yīng)商  是客戶

bamboo老師 解答

2019-08-27 08:36

收到對方開具的酒發(fā)票 
借：庫存商品
應(yīng)交稅費——應(yīng)交稅費——進項稅額
貸：應(yīng)收賬款

敏敏 追問

2019-08-27 08:39

對方不開票呢？對方不生產(chǎn)銷售酒，我們也不銷售酒

bamboo老師 解答

2019-08-27 08:40

不開票的話 不能入賬 入賬后所得稅前也不能扣除

敏敏 追問

2019-08-27 08:41

如果是作為我們公司的福利呢  怎么做賬

bamboo老師 解答

2019-08-27 08:46

借：管理費用——福利費
貸：應(yīng)付職工薪酬——福利費
借：應(yīng)付職工薪酬——福利
貸：庫存商品
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出

敏敏 追問

2019-08-27 08:52

就是無論原來我們公司對酒類銷售與否，對方用酒抵債，我們都要入庫存商品？發(fā)給員工做福利，我們也要先入庫存？

bamboo老師 解答

2019-08-27 08:55

如果您收到就給員工的話
借：管理費用——福利費
貸：應(yīng)付職工薪酬——福利費
借：應(yīng)付職工薪酬——福利
貸：應(yīng)收賬款