鐘靈毓秀 追問

2019-08-27 23:27

管理費用沒用借方紅字表示，就記了貸方正數(shù)，例如借：管理費用-辦公費1000 貸：現(xiàn)金1000
借：待處理財產(chǎn)損益  100  貸：管理費用-其他 100 這個怎么結(jié)轉(zhuǎn)？謝謝老師

江老師 解答

2019-08-28 07:12

一、對于管理費用——辦公費的結(jié)轉(zhuǎn)
借：本年利潤1000
貸：管理費用——辦公費   1000
二、結(jié)轉(zhuǎn)管理費用——其他
借：本年利潤-10
貸：管理費用——其他  -10

鐘靈毓秀 追問

2019-08-28 09:08

這樣的話科目匯總表管理費用是1000.利潤表的管理費用是900，這樣兩個表就對不上了啊

江老師 解答

2019-08-28 09:11

將第二筆分錄寫成這樣的分錄
借：待處理財產(chǎn)損溢  100
借：管理費用——基他   -100
這樣就對上的。

鐘靈毓秀 追問

2019-08-28 09:18

那如果管理費用-其他100記到了借方，是之前月份的已經(jīng)結(jié)賬了，還需要改動嗎，如果不改動稅務(wù)查賬會有太大關(guān)系嗎？

江老師 解答

2019-08-28 09:19

這個需要改一下憑證，不影響稅務(wù)的申報表數(shù)據(jù)

鐘靈毓秀 追問

2019-08-28 09:43

好的謝謝老師的耐心解答

江老師 解答

2019-08-28 09:44

有不明白的問題再咨詢