你好，上月開發(fā)票時(shí)把對(duì)方稅號(hào)寫錯(cuò)了，這個(gè)月紅沖沖掉重新開了，做賬時(shí)怎么寫摘要呢，分錄是借：收入（負(fù)數(shù)）貸：收入（正數(shù)）嗎

答： 你好，紅沖發(fā)票這樣做分錄 借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， 貸；應(yīng)收賬款等科目 借；庫(kù)存商品 ，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

#提問#私人購(gòu)貨打款給公司老板的私人賬號(hào)，也不開發(fā)票，我需要報(bào)未開票收入嗎？怎么做賬分錄？

答： 你好，需要做無票收入申報(bào)的 借；其他應(yīng)收款——老板，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，請(qǐng)問這個(gè)月未開票收入怎么做分錄，然后下個(gè)月要開發(fā)票的話又怎么沖呢？

答： 借：應(yīng)收賬款等 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 下月補(bǔ)開發(fā)票，想紅沖上月的分錄，然后再編制一遍。