懶胖墩 追問

2019-08-29 15:41

也就是結(jié)轉(zhuǎn)一半的成本

郭老師 解答

2019-08-29 15:46

你好，是的，結(jié)轉(zhuǎn)一半的，

懶胖墩 追問

2019-08-29 15:50

完工入庫的時候  我把所有的成本都放到庫存商品吧
借:庫存商品    8018191.66
     貸:生產(chǎn)成本-材料     7871979.83
           生產(chǎn)成本-費用     146211.83
結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候  只接轉(zhuǎn)一半

郭老師 解答

2019-08-29 15:58

是的結(jié)轉(zhuǎn)一半的，
不合理畢竟不能一半一般的銷售，但是你這么開的發(fā)票

懶胖墩 追問

2019-08-29 16:06

我們年初剛遷到深圳  稅務(wù)局說我們不能申請百萬位發(fā)票 所以只能開十萬位發(fā)票 發(fā)票不夠  去稅務(wù)局申請增量  告訴我們這個月已經(jīng)增過了  不能申請了 所以才出現(xiàn)這種開了一半的發(fā)票   這種做賬方法  審計和稅務(wù)應(yīng)該沒什么問題吧

郭老師 解答

2019-08-29 16:08

你可以把剩余的一半做無票收入
這么做就合理了

懶胖墩 追問

2019-08-29 16:09

老師  這個怎么做啊

郭老師 解答

2019-08-29 16:12

和有發(fā)票的一樣做
只是沒有開發(fā)票
下月開了發(fā)票紅沖看無票收入

懶胖墩 追問

2019-08-29 16:15

老師  這個月確認(rèn)全部收入   下個月怎么做紅沖無票收入   納稅申報表的收入又該怎么填寫

郭老師 解答

2019-08-29 16:16

未開具發(fā)票一欄填寫負(fù)數(shù)
開發(fā)票的正數(shù)！

懶胖墩 追問

2019-08-29 16:17

下個月開票之后  怎么做賬

郭老師 解答

2019-08-29 16:23

借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費負(fù)數(shù)
借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費

懶胖墩 追問

2019-08-29 16:29

老師  我們在北京有一個分公司  有一部分生產(chǎn)工人的工資是在分公司發(fā)放的  這部分制造費用 我是在分公司進(jìn)行成本結(jié)轉(zhuǎn)  還是總公司和分公司之間做往來

郭老師 解答

2019-08-29 16:32

他在哪里干活？總公司的嗎

懶胖墩 追問

2019-08-29 16:36

我們總公司注冊地址在深圳  所有員工的工資都在分公司發(fā)放  都是給總公司干活 總公司簽合同開發(fā)票

郭老師 解答

2019-08-29 16:37

那你分公司給總公司開勞務(wù)發(fā)票才行

懶胖墩 追問

2019-08-29 16:38

分公司是非法人非獨立核算的

郭老師 解答

2019-08-29 16:45

你們增值稅獨立做賬核算的就可以開的
異地了需要獨立交增值稅的