大大耳 追問

2019-08-29 16:50

就是記錯了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了想要糾正，所以想要紅字沖回

鄒老師 解答

2019-08-29 16:51

你好，可以直接這樣做調(diào)整分錄
借；預(yù)收賬款，貸；其他應(yīng)付款
也可以先紅沖錯誤的，然后做一筆正確的

大大耳 追問

2019-08-29 16:54

我是這樣做的。紅字沖會，借，庫存現(xiàn)金-10，貸，預(yù)收賬款-10。第二筆，借，庫存現(xiàn)金10，貸，其他應(yīng)付款-個人

鄒老師 解答

2019-08-29 16:55

你好，是的，是這樣做分錄

大大耳 追問

2019-08-29 16:56

謝謝老師

鄒老師 解答

2019-08-29 16:57

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

大大耳 追問

2019-08-29 17:00

老師還有一個問題，去年老板收過一筆款 ，收到私人帳上的。當(dāng)時沒有做賬，現(xiàn)在對方要開發(fā)票了，帳是這樣記的，借，預(yù)收賬款2，貸，營業(yè)收入1.9417，應(yīng)交稅費-增值稅0.0583

大大耳 追問

2019-08-29 17:01

這樣的話，預(yù)收賬款余額在貸方，一直都掛著，不平

鄒老師 解答

2019-08-29 17:02

你好，貸方應(yīng)當(dāng)是主營業(yè)務(wù)收入，而不是營業(yè)收入

大大耳 追問

2019-08-29 17:03

是主營業(yè)務(wù)收入，少打了字

鄒老師 解答

2019-08-29 17:04

你好，針對上面的問題還有什么疑問嗎？

大大耳 追問

2019-08-29 17:05

有點呀，就是剛才問的，要怎么處理，把這個預(yù)收賬款借轉(zhuǎn)平

鄒老師 解答

2019-08-29 17:10

你好，你之前收到不是已經(jīng)計入了預(yù)收賬款貸方2嗎，現(xiàn)在確認收入計入借方2，這樣預(yù)收賬款余額就是0啊

大大耳 追問

2019-08-29 17:12

就是沒有記收到的時候這筆款，借，銀行存款/現(xiàn)金2，貸，預(yù)收賬款2。沒有做這筆賬

鄒老師 解答

2019-08-29 17:15

你好，沒有做就需要補上才是的（借，銀行存款/現(xiàn)金2，貸，預(yù)收賬款2）

大大耳 追問

2019-08-29 17:16

好的謝謝老師

鄒老師 解答

2019-08-29 17:20

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝