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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2019-08-30 08:48

你好,是什么原因不能抵扣。

zmj 追問

2019-08-30 08:53

是宿舍員工電費,還有一些不是本廠員工我們先交,后交回現(xiàn)金

郭老師 解答

2019-08-30 09:04

那你分開做,福利費的單獨做
借管理費用-辦公費,/福利費,進項貸應付職工薪酬,銀存
借應付職工薪酬貸銀存
借管理費用福利費貸進項轉出

zmj 追問

2019-08-30 09:51

可不可以以我那個金額做分錄給我看一下,好像分錄做不平

郭老師 解答

2019-08-30 09:54

那你得提供稅率
發(fā)票金額稅額分別多少

zmj 追問

2019-08-30 10:09

稅率13%,含稅金額1130,進項稅130,銀行存款已支付1130元,其中用于員工電費608(含稅),不可以抵扣稅額69.95元

郭老師 解答

2019-08-30 10:16

借管理費用-福利費69.95貸進項轉出
圖片加上面分錄

zmj 追問

2019-08-30 10:35

那進稅轉出那69.95元,一直掛在應交稅金—進項稅轉出那里?

郭老師 解答

2019-08-30 10:56

結轉到轉出未交增值稅

zmj 追問

2019-08-30 10:59

好的,謝謝

郭老師 解答

2019-08-30 11:41

不用客氣的,

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相關問題討論
沒認證時 借 庫存商品等應交稅費待認證進項貸銀行存款等 認證時 借進項科目 貸待認證進項科目
2020-01-10 10:46:46
你這個認證,申報附表2 下面進項稅額轉出填寫就可以,你做賬的時候做借進項稅額 貸應付賬款,不得抵扣,轉出做借xx費用/成本 貸進項稅額轉出,
2020-07-10 11:26:56
你好,是什么原因不能抵扣。
2019-08-30 08:48:04
原來分錄 不變 金額負數(shù) 進項抵扣的填寫表二轉出
2020-04-11 10:34:09
您好 六月收到發(fā)票還要再做一筆藍字分錄 做進項稅額入賬
2019-07-05 15:49:28
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