要減肥的毛豆 追問

2020-07-20 16:41

這是我本月的增值稅申報(bào)表，那這樣做，我結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的金額就不對喔，銷項(xiàng)是252828.77，進(jìn)項(xiàng)票一共認(rèn)證234731.54，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出3028.54

maize老師 解答

2020-07-20 16:52

借銷項(xiàng)稅額 252828.77，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 3028.54  貸進(jìn)項(xiàng)稅額234731.54，轉(zhuǎn)出未交增值稅，21125.77
借轉(zhuǎn)出未交增值稅21125.77
 貸未交增值稅21125.77

要減肥的毛豆 追問

2020-07-20 17:16

這個(gè)之前已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本的，要沖回成本嗎？怎么做

maize老師 解答

2020-07-20 17:26

是不是開紅字信息表是的做這個(gè)借庫存商品 負(fù)數(shù)，貸應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出3000

maize老師 解答

2020-07-20 17:26

借庫存商品 負(fù)數(shù)，貸應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 3028.54

要減肥的毛豆 追問

2020-07-20 17:28

開了紅字信息表給對方。這個(gè)紅沖的票是上年底已經(jīng)認(rèn)證的，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，那要不要沖回成本？

maize老師 解答

2020-07-20 17:34

是的，借庫存商品 貸以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)成本，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配未分配利潤