您好，我公司于今年6月份購入一項(xiàng)咨詢服務(wù)，但對(duì)方開出的專項(xiàng)發(fā)票為生活服務(wù)，稅率3%。已于當(dāng)月進(jìn)行認(rèn)證。由于本公司今年一直沒有收入，所以進(jìn)項(xiàng)稅額一直是留抵狀態(tài)。本月已填開紅字發(fā)票信息表，銷方也開出了紅字發(fā)票，進(jìn)行沖銷了。認(rèn)證當(dāng)月的會(huì)計(jì)分錄為：借：管理費(fèi)用-咨詢服務(wù)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款，請(qǐng)問這個(gè)月進(jìn)行轉(zhuǎn)出的話我應(yīng)該怎么做分錄呢？

答： 借：管理費(fèi)用-咨詢服務(wù)費(fèi) 借方紅字 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 借方紅字 貸：其他應(yīng)付款 貸方紅字

您好，我公司于今年6月份購入一項(xiàng)咨詢服務(wù)，但對(duì)方開出的專項(xiàng)發(fā)票為生活服務(wù)，稅率3%。已于當(dāng)月進(jìn)行認(rèn)證。由于本公司今年一直沒有收入，所以進(jìn)項(xiàng)稅額一直是留抵狀態(tài)。本月已填開紅字發(fā)票信息表，銷方也開出了紅字發(fā)票，進(jìn)行沖銷了。認(rèn)證當(dāng)月的會(huì)計(jì)分錄為：借：管理費(fèi)用-咨詢服務(wù)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款，請(qǐng)問這個(gè)月進(jìn)行轉(zhuǎn)出的話我應(yīng)該怎么做分錄呢？

答： 借：管理費(fèi)用-咨詢服務(wù)費(fèi) 負(fù)數(shù) 貸：銀行存款 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 正數(shù)

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，運(yùn)費(fèi)專票跨年紅沖填寫紅字發(fā)票信息表選紅字貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅信息表填開，還是選紅字專用發(fā)票信息表填開

答： 您好 請(qǐng)問您去年開具藍(lán)字發(fā)票的時(shí)候是開具的增值稅專用發(fā)票吧 對(duì)方有沒有認(rèn)證抵扣