￡夢 追問

2019-08-31 20:20

就是開始當(dāng)支款，不能直接記原材料，貸：現(xiàn)金嗎

bamboo老師 解答

2019-08-31 20:21

付款的時候收到材料了么

￡夢 追問

2019-08-31 20:25

付款了就聯(lián)系送貨，基本當(dāng)天就入庫了

bamboo老師 解答

2019-08-31 20:28

收到材料
借：原材料 不含可抵扣進項稅額
貸：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款
支付貨款
借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款
收到發(fā)票入賬
借：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額
貸：應(yīng)付賬款

￡夢 追問

2019-08-31 20:29

老師你那個借：材料費用，買的貨是在上月就已經(jīng)轉(zhuǎn)到庫存商品了啊，如果在借：原材料什么的不是就記重了啊

bamboo老師 解答

2019-08-31 20:29

您材料到庫的時候怎么寫的分錄？

￡夢 追問

2019-08-31 20:31

借：庫存商品，貸：原材料

bamboo老師 解答

2019-08-31 20:32

材料到庫的時候不可以這樣寫分錄的 您原材料沒有入庫 直接在貸方減少了 借方怎么辦 怎么平？

￡夢 追問

2019-08-31 20:34

采購的時候有：借：原材料_采購，貸：庫存現(xiàn)金的

bamboo老師 解答

2019-08-31 20:36

借：原材料——采購
貸：庫存現(xiàn)金 
這筆分錄就是出納報銷的分錄 您已經(jīng)做了啊 現(xiàn)在采購還需要報銷？

￡夢 追問

2019-08-31 20:45

我懂了，就是開始的時候出納支款就
借：其他應(yīng)收款
貸：庫存現(xiàn)金等
采購會來就

借：材料費用，原材料等
貸：其他應(yīng)收款
商品入庫
借：庫存商品
貸：原材料
然后部門領(lǐng)用
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
是這樣一個流程吧

bamboo老師 解答

2019-08-31 20:51

是的 就這樣一個流程就好了

￡夢 追問

2019-08-31 20:51

主要是我看著之前的很多賬：采購賣的東西：是借支，記的就是其他應(yīng)收款，然后貨就直接到部門用了，之前的會計就一直沒做銷賬，現(xiàn)在哪些貨早就用了，采購的物品也回庫房那了，但是就一直沒有銷，就意味著一直在公司欠款，實際上這些全都是采購物品，沒有借公司錢的，我想?yún)^(qū)分點就直接入原材料了

bamboo老師 解答

2019-08-31 20:53

那您可以不入原材料 直接計入庫存商品