老師，我收到一張空調(diào)發(fā)票，1臺 不含稅4000 稅額520 同張發(fā)票上還有一筆個不含稅-265.49 稅額-34.51 這個做分錄，要分開寫嗎？怎么寫？

答： 你好，不用，這個是在同一張發(fā)票上寫明的折扣，按實際的記賬，是專用發(fā)票的，借固定資產(chǎn)4000-265.49，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅）520-34.51，貸銀行存款，

老師，8月收到一張成本票當(dāng)月已經(jīng)認(rèn)證了進(jìn)項，但是在9月份才支付，怎么做分錄呢？不含稅金額29126.21，稅額873.79，含稅金額30000元

答： 借主營業(yè)務(wù)成本 進(jìn)項稅額 貸應(yīng)付賬款，付款做借應(yīng)付賬款 貸銀行

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

收到專票，只入庫存，不抵扣稅，不含稅金額2000.怎么做分錄

答： 借：原材料（或庫存商品） 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 貸：應(yīng)付賬款