陳詩晗老師 解答

2019-09-03 00:13

1.8是建筑需要繳納的增值稅
后面-1.8是已經(jīng)預(yù)繳納

未命名 追問

2019-09-03 07:14

第二小問不是說的當(dāng)月采購嗎？怎么就是第二年抵扣了

未命名 追問

2019-09-03 07:15

說錯了
第四小問不是說的當(dāng)月采購嗎？怎么就是第二年抵扣了

陳詩晗老師 解答

2019-09-03 07:35

不動產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)有個政策
第一年抵扣60%
第13個月抵扣40%

未命名 追問

2019-09-03 19:28

我理解的是18年12月購買的，題目感覺看不出來是16年買的

未命名 追問

2019-09-03 19:51

請問老師這題假定上述取得的發(fā)票均合規(guī)并在當(dāng)月抵扣，為什么外購的一批電飯煲用于職工福利沒有作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢？

陳詩晗老師 解答

2019-09-03 20:37

2018年購買的就是要分兩年抵扣。
你這里在計(jì)算可抵扣的稅的時候并沒有計(jì)算這里的職工福利的進(jìn)項(xiàng)。

未命名 追問

2019-09-03 22:38

18年買的 此時也是做18年的業(yè)務(wù)，應(yīng)該算第一年抵扣嘛，20×60%才是??！
電飯煲職工福利那個，其他資料告訴的，取得發(fā)票已在當(dāng)月抵扣的呀，就是已經(jīng)進(jìn)入進(jìn)項(xiàng)稅的呀！