Cynthia 追問

2019-09-03 10:12

謝謝老師，就是下月紅沖。然后重新做賬是吧

辜老師 解答

2019-09-03 10:17

是的，你的理解是對的

Cynthia 追問

2019-09-03 10:20

老師。要是收到貨，付款了，但是沒有收到發(fā)票，那怎么做？借:庫存商品-暫估入庫（不含稅）
貸:銀行存款
主要是我付款時含稅價付的。但是發(fā)票沒到，入庫的價格不含稅，中間的進項稅我要怎么做？這個會計分錄才能平衡正確

辜老師 解答

2019-09-03 10:21

你付款，借：預(yù)付賬款  貸：銀行存款
收到貨物，借:庫存商品-暫估入庫（不含稅）
貸:暫估應(yīng)付款

Cynthia 追問

2019-09-03 10:38

老師，就是有的貨品（不含稅），我們是員工代墊的貨款，然后提貨回來公司報銷。
但是如果要開發(fā)票的話，供應(yīng)商要求對公轉(zhuǎn)賬，然后把我的貨款在退給我的個人賬戶，那這樣我怎么做這筆分錄？萬分感謝

Cynthia 追問

2019-09-03 10:40

主要是員工提貨回來，公司會當天報銷。但是給供應(yīng)商對公轉(zhuǎn)賬后?？赡軙略虏攀盏桨l(fā)票，但是我下個月不能紅沖員工代墊的貨款。因為我已經(jīng)給他報銷了

辜老師 解答

2019-09-03 10:49

員工墊付的款，沒有發(fā)票，你們也會報銷給他嗎

Cynthia 追問

2019-09-03 10:55

是收據(jù)，但有的供應(yīng)商有的嫌錢少，總是讓提貨湊到四五千左右在在開票。但是每次提貨不讓賒賬，開票的時候還得再對公

辜老師 解答

2019-09-03 10:59

那你給員工的時候，只能借：其他應(yīng)收款  貸：銀行存款

Cynthia 追問

2019-09-03 11:08

就是收到貨（不含稅）已付款（員工墊付）未回發(fā)票
借:庫存商品-暫估入庫
貸:其他應(yīng)付款-張三
 
報銷
借:其他應(yīng)收款-張三
貸:銀行存款/現(xiàn)金

開票時對方要求再對公轉(zhuǎn)賬，已付的貨款再退給個人賬戶上

借:庫存商品-一庫
應(yīng)交稅費-進項稅
貸:銀行存款
老師，
我這樣做對嗎？

辜老師 解答

2019-09-03 11:12

可以的，可以這樣賬務(wù)處理

Cynthia 追問

2019-09-03 11:38

那這樣是不是意味著我多做（重復(fù)做）了一筆庫存商品

辜老師 解答

2019-09-03 11:50

不好意思，搞錯了，你收到貨，應(yīng)該是，借，庫存商品，貸，暫估應(yīng)付款
收到發(fā)票，沖減這筆暫估，然后按發(fā)票入賬

Cynthia 追問

2019-09-03 12:04

按老師這樣說的收到發(fā)票紅沖。最后還是會重復(fù)入庫一筆??？我不太懂

辜老師 解答

2019-09-03 14:07

你收到貨，應(yīng)該是，借，庫存商品，貸，暫估應(yīng)付款
轉(zhuǎn)款給員工，借：其他應(yīng)收款  貸：銀行存款
收到發(fā)票，沖減暫估，借，庫存商品，負數(shù)   貸，暫估應(yīng)付款  負數(shù)
借：庫存商品  應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅  貸;銀行存款
收回員工的，借：銀行存款   貸：其他應(yīng)收款

Cynthia 追問

2019-09-03 14:10

好的明白了謝謝老師

Cynthia 追問

2019-09-03 14:12

感謝老師的耐心指導(dǎo)，送了一個小小心意。我這付款成功了，但是和您的聊天界面沒有顯示是怎么回事？

辜老師 解答

2019-09-03 14:15

是不是就是關(guān)閉了？應(yīng)該看得到的