張玲 追問(wèn)

2019-09-04 11:19

我做銷售商品分錄做到8月合適還是9月?

江老師 解答

2019-09-04 11:21

開(kāi)了發(fā)票就是需要做銷售，這個(gè)兩個(gè)月都是有開(kāi)票，這個(gè)就是分兩個(gè)月進(jìn)行賬務(wù)處理

張玲 追問(wèn)

2019-09-04 11:28

你不是說(shuō)收款分錄做一筆嗎？

張玲 追問(wèn)

2019-09-04 11:29

借，應(yīng)收賬款
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸，應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_銷項(xiàng)稅額

張玲 追問(wèn)

2019-09-04 11:31

這筆業(yè)務(wù)8月開(kāi)票了，9月開(kāi)票了
分錄8月做8月的，9月做9月的?

張玲 追問(wèn)

2019-09-04 11:32

收款分錄做一筆明白了
借，銀行存款
貸，應(yīng)收賬款

江老師 解答

2019-09-04 11:38

一、收款是做一筆分錄是：
借：銀行存款
貸：應(yīng)收賬款
二、開(kāi)發(fā)票做的分錄是：
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品