麗 追問

2019-09-04 13:14

沒有開發(fā)票，直接從對方購買了！這樣寫個協(xié)議直接入賬可以嗎？

文老師 解答

2019-09-04 16:55

入賬是可以的，但是就是沒有發(fā)票稅務局是不認可的，匯算清繳的時候需要納稅調(diào)整的

麗 追問

2019-09-04 17:55

那種情況最好的處理是怎么辦？不開發(fā)票

文老師 解答

2019-09-04 20:20

那您就購買的時候正常入賬，匯算清繳的時候納稅調(diào)整

麗 追問

2019-09-04 20:30

麻煩問下這個匯算清繳的是什么時候？怎么納稅調(diào)整？

文老師 解答

2019-09-04 21:15

是明年的5.31之前做匯算請教，比如您到12月末，您賬面的本年利潤是5萬，您這沒有發(fā)票的金額是1萬，那您到12月份的時候是按5萬交的企業(yè)所得稅，那匯算請教的時候，您的應納稅所得額應該是5+納稅調(diào)增的1萬=6萬，已經(jīng)交5萬部分的稅額，那就還需要交1萬部分的所得稅