廖佳 追問

2019-09-04 20:49

這個(gè)庫存商品的數(shù)據(jù)是按以往的不含稅估一個(gè)大概值嗎

江老師 解答

2019-09-04 20:50

這個(gè)就是一個(gè)大概值，當(dāng)然能夠弄到更準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)更好。如果是專票就是不含稅的金額，如果是普通發(fā)票，只能按含稅的金額做暫估了。

廖佳 追問

2019-09-04 20:55

收到發(fā)票了，要沖掉暫估該怎么做分

江老師 解答

2019-09-04 20:57

一、沖銷X年X月的XX號(hào)憑證暫估
借：原材料（或庫存商品）   負(fù)數(shù)  
貸：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款   負(fù)數(shù)
二、按發(fā)票入賬
借：原材料（或庫存商品）
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)付賬款——XX公司

廖佳 追問

2019-09-04 21:05

還想問下增值稅報(bào)表中未開票收入一欄該怎樣填，怎樣做分

江老師 解答

2019-09-04 21:07

這個(gè)按稅率填寫增值稅申報(bào)表附表一，在第5列、第6列填填寫數(shù)據(jù)

廖佳 追問

2019-09-04 21:10

老師，前面只回了部分暫估款的發(fā)票，分錄也是那樣做

江老師 解答

2019-09-04 21:12

是的，也是這樣的處理，就是回來部分暫估款的發(fā)票，只沖一部分的暫估數(shù)據(jù)

廖佳 追問

2019-09-04 21:15

暫估入庫的要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎

江老師 解答

2019-09-04 21:21

暫估入庫不存在結(jié)轉(zhuǎn)成本