Vicky7.18 追問

2019-09-06 10:14

老師，我個(gè)人覺得做完整的分錄好點(diǎn)，畢竟發(fā)生了業(yè)務(wù)

bamboo老師 解答

2019-09-06 10:18

您那樣寫比較詳細(xì) 可以的

Vicky7.18 追問

2019-09-06 12:29

老師，還有個(gè)問題請(qǐng)教一下，比方說(shuō)，我們發(fā)工資銀行回單與工資表相差0.14元，我需要調(diào)整嗎

bamboo老師 解答

2019-09-06 12:30

是多發(fā)放了 還是少發(fā)放了

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:19

老師，少發(fā)了工資0.14元

bamboo老師 解答

2019-09-06 14:20

那后期這0.14會(huì)支付給員工么 如果不支付的話 做計(jì)提時(shí)候相同的分錄沖銷掉

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:20

老師，麻煩幫忙看一下，這個(gè)賬怎么做分錄，謝謝

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:22

不會(huì)支付了

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:22

我們是人力資源公司，好多員工呢

bamboo老師 解答

2019-09-06 14:25

您計(jì)提工資的時(shí)候分錄怎么寫的

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:30

老師，就是這個(gè)個(gè)稅不知道怎么處理了

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:32

沖銷時(shí)用負(fù)數(shù)表示對(duì)嗎，還是做相反的分錄

bamboo老師 解答

2019-09-06 14:32

個(gè)稅要不要補(bǔ)申報(bào)？

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:34

要的，那個(gè)同事給別人少算了個(gè)稅461.38元。

bamboo老師 解答

2019-09-06 14:36

那等您補(bǔ)申報(bào)表扣款后做減少分錄就好了啊 現(xiàn)在不需要單獨(dú)處理
不申報(bào)扣款后
借：應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅
貸：銀行存款

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:37

但是如果把461.38元加上去，與銀行回單余額對(duì)不上了。此時(shí)回單金額是898791.57元，就是表格2的情況

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:38

老師，就是我現(xiàn)在發(fā)的表格2情況，是我自己推算的

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:41

老師，你能不能麻煩把我說(shuō)的這種情況，完整的分錄寫一下，謝謝了

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:43

是不是現(xiàn)在只要做這個(gè)分錄就可以了

bamboo老師 解答

2019-09-06 14:43

工資表扣了多少個(gè)稅 實(shí)際申報(bào)了多少個(gè)稅  還要補(bǔ)多少個(gè)稅
先說(shuō)這個(gè) 不忙看銀行存款

Vicky7.18 追問

2019-09-06 14:45

工資表扣了1718.99元，實(shí)際9月份申報(bào)了個(gè)稅264.1元。還要補(bǔ)繳1916.27元。

bamboo老師 解答

2019-09-06 14:47

那您扣款跟實(shí)際要申報(bào)的有差額 要下次發(fā)放工資的是補(bǔ)扣 應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)人所得稅申報(bào)后有借方余額
現(xiàn)在先按照實(shí)際申報(bào)的金額及銀行存款