商務(wù)小楊 追問

2019-09-06 15:02

已經(jīng)抵扣了

商務(wù)小楊 追問

2019-09-06 15:17

當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)稅額是大于銷項(xiàng)稅額的，結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候就忘記把咨詢服務(wù)費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)出去了

商務(wù)小楊 追問

2019-09-06 15:19

當(dāng)時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額

QQ老師 解答

2019-09-06 15:42

你們是銷售方還是購(gòu)買方？

商務(wù)小楊 追問

2019-09-06 15:56

我們是購(gòu)買方

QQ老師 解答

2019-09-06 16:12

您好，你們是購(gòu)買方，如果是一般納稅人的話，為什么不可以抵扣？要去做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出？

商務(wù)小楊 追問

2019-09-06 16:15

已經(jīng)抵扣了，不轉(zhuǎn)出的話在資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅金里就會(huì)有金額了

QQ老師 解答

2019-09-06 16:34

你好，按原結(jié)轉(zhuǎn)分錄補(bǔ)差額就可以。