木子花開 追問

2019-09-08 17:17

上期退貨，但是又抵消了貨款，做的借 應(yīng)收 貸庫存

苳苳老師 解答

2019-09-08 17:18

借：應(yīng)收帳款   （負(fù)數(shù)）
      貸：主營業(yè)務(wù)收入   （負(fù)數(shù)）

木子花開 追問

2019-09-08 17:18

所以月末應(yīng)收有余額在借方

苳苳老師 解答

2019-09-08 17:19

是的，你把上面的分錄做進(jìn)去，應(yīng)收賬款就沒有余額了

木子花開 追問

2019-09-08 17:20

謝謝

木子花開 追問

2019-09-08 17:22

月末有溢價余額是負(fù)數(shù)，這個應(yīng)該怎么處理

苳苳老師 解答

2019-09-08 17:26

你上面指的是哪個科目，還是怎么產(chǎn)生的

木子花開 追問

2019-09-08 17:29

退貨補(bǔ)差價，但是材料已經(jīng)出了庫存

木子花開 追問

2019-09-08 17:30

進(jìn)貨

苳苳老師 解答

2019-09-08 17:33

意思就是先退貨，然后又給人家換了一種材料給對方發(fā)過去，然后就產(chǎn)生了差價

木子花開 追問

2019-09-08 17:35

我們是購方

木子花開 追問

2019-09-08 17:39

先購入出庫，后來不匹配退了貨，重新發(fā)一套，同一個銷售商的補(bǔ)差價

苳苳老師 解答

2019-09-08 17:41

能說具體點(diǎn)么？，就是你買方，客戶給你退回來，然后你又退回到供應(yīng)商那里，然后供應(yīng)上給你換貨產(chǎn)生的差價，還是你把新的材料發(fā)給你的客戶了，然后這一步產(chǎn)生的差價

木子花開 追問

2019-09-08 17:45

換貨補(bǔ)差價，前提是之前的材料出了庫，

木子花開 追問

2019-09-08 17:46

苳苳老師 解答

2019-09-08 17:47

如果你是收的客戶的差價

借：   對應(yīng)科目        （差價）    貸：主營業(yè)務(wù)收入   （差價部分）

木子花開 追問

2019-09-08 17:48

木子花開 追問

2019-09-08 17:49

明細(xì)帳上余額是貸方有負(fù)數(shù)

苳苳老師 解答

2019-09-08 17:49

借：  應(yīng)收賬款150     貸：主營業(yè)務(wù)收入 150

木子花開 追問

2019-09-08 17:51

謝謝謝謝

苳苳老師 解答

2019-09-08 17:52

不謝，希望可以幫助到你，麻煩給個評價