霸氣的電燈膽 追問

2019-09-09 22:29

老師，T3的資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅金和報稅系統(tǒng)中的應(yīng)交稅金，可能是減免增值稅轉(zhuǎn)營業(yè)外收入的時候，就是不知道錯在哪里了，就相差10元呢

老江老師 解答

2019-09-09 22:32

應(yīng)交稅費(fèi)科目里，只有應(yīng)交增值稅有余額？
如果是這樣，本期交稅后，做分錄時，那10列入營業(yè)外支出

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-09 22:37

請問老師，因?yàn)?0010元是減免的要轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，想要二個地方拉平，是不是在T3做這筆分錄呀，借：庫存現(xiàn)金10，貸：營業(yè)外支出10

老江老師 解答

2019-09-09 22:43

我的觀點(diǎn)：
借 應(yīng)交稅費(fèi) 20000
  貸 營業(yè)外收入 20000

即申報表上20010，賬務(wù)上20000
最后結(jié)果，大家都是0 ，平

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-09 22:49

不好意思老師，我沒有聽懂，是這樣的，申報系統(tǒng)中應(yīng)交稅費(fèi)20010轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入這個金額是對的，但是T3里面自動帶出來的應(yīng)交稅費(fèi)20000是錯誤的，所以為了T3和申報系統(tǒng)中應(yīng)交稅費(fèi)為0，不知道在T3中怎么再做再一筆分錄，麻煩老師啦

老江老師 解答

2019-09-09 22:55

不管怎么處理，最后的結(jié)果，系統(tǒng)中應(yīng)交稅費(fèi)的余額，應(yīng)該和申報表中一致，應(yīng)該是0
現(xiàn)在因?yàn)閼?yīng)交稅費(fèi)比申報表少了10
所以，填申報表減免時，填20010，把申報表沖成0
做分錄時，借 應(yīng)交稅費(fèi) 20000  貸 營業(yè)外收入 20000，把應(yīng)交稅費(fèi)科目平

霸氣的電燈膽 追問

2019-09-09 22:58

哦，無需特地針對這10元差額單做一筆分錄對嗎？老師

老江老師 解答

2019-09-10 05:59

不需要
因?yàn)檫@10，本來就是錯賬，咱也不知道錯哪里
其次，10，不具有重要性