天添好運(yùn) 追問(wèn)

2019-09-12 19:28

你好：借方，轉(zhuǎn)出未交增值稅怎么得來(lái)的？

苳苳老師 解答

2019-09-12 19:30

是銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額+進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

天添好運(yùn) 追問(wèn)

2019-09-12 19:32

銷項(xiàng)稅額怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

天添好運(yùn) 追問(wèn)

2019-09-12 19:40

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
       貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
這個(gè)不理解，課程里有沒(méi)有講解，有的話麻煩發(fā)個(gè)鏈接

苳苳老師 解答

2019-09-12 19:41

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
      貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
              應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
             應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

天添好運(yùn) 追問(wèn)

2019-09-12 19:45

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是什么？

苳苳老師 解答

2019-09-12 19:47

就是抵扣了的進(jìn)項(xiàng)稅額，但是不符合抵扣條件，然后做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

天添好運(yùn) 追問(wèn)

2019-09-12 19:48

如果進(jìn)項(xiàng)稅額都能抵扣是不是就不需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了

苳苳老師 解答

2019-09-12 19:55

是的，就是你這么理解的