行走江湖的小二 追問(wèn)

2019-09-13 19:24

怎么算出來(lái)的

王雁鳴老師 解答

2019-09-13 21:41

您好，根據(jù)題意，期初現(xiàn)金余額=期初現(xiàn)金20+應(yīng)收30-應(yīng)付40=10萬(wàn)元，1月份現(xiàn)金余額=收入70-采購(gòu)35-費(fèi)用15=20萬(wàn)元，2月份現(xiàn)金余額=80*40%-42.5*50%-17.5=-6.75，最后2月底現(xiàn)金余額=10+20-6.75=23.25。

行走江湖的小二 追問(wèn)

2019-09-13 22:53

為什么最后要? 二月底現(xiàn)金余額6.75？

王雁鳴老師 解答

2019-09-13 23:13

您好，因?yàn)?月份到2月底，收入收回當(dāng)月的40%，采購(gòu)支付當(dāng)月的50%，收入收現(xiàn)金80萬(wàn)元*40%=32萬(wàn)元，采購(gòu)42.5萬(wàn)元支付50%，就是42.5*50%=21.25萬(wàn)元，再加支付的費(fèi)用17.5萬(wàn)元，共支付現(xiàn)金38.75萬(wàn)元，再加上收入收現(xiàn)32萬(wàn)元，就是現(xiàn)金余額負(fù)數(shù)6.75萬(wàn)元了。