幸福的溪流 追問

2016-03-05 15:39

可是這張發(fā)票的實際受票方是銷售方，是開具給銷售方的

幸福的溪流 追問

2016-03-05 16:39

所以按這個題目，這里給出的答案分錄是不對的，那正確的是怎樣？謝謝老師！

幸福的溪流 追問

2016-03-05 16:46

這應(yīng)該是等收到購買方給貨款的時候，現(xiàn)在收到發(fā)票 時該怎么做分錄呢

幸福的溪流 追問

2016-03-05 16:54

那進(jìn)項稅沒入賬嗎，不太懂，老師，能麻煩你給一下這個截圖題目的正確答案嗎？謝謝老師！

幸福的溪流 追問

2016-03-05 17:00

新的截圖

幸福的溪流 追問

2016-03-05 17:04

新截圖

幸福的溪流 追問

2016-03-05 17:14

我也認(rèn)為進(jìn)項稅不該掛往來，所以覺得答案是錯的，希望老師給下正確的分錄答案，十分感謝老師的耐心指導(dǎo)，求這題的正確答案

幸福的溪流 追問

2016-03-05 17:32

以后收到購買方的這筆代墊運費時，要怎么做分錄呢，謝謝老師！

幸福的溪流 追問

2016-03-05 17:37

好吧，如果代墊運費時，必須開給購買方，那就沒問題了

鄒老師 解答

2016-03-04 22:43

這里只做了發(fā)出材料的賬務(wù)處理，如果是支付加工費，借；委托加工物資    貸；銀行存款等科目

鄒老師 解答

2016-03-05 14:30

如果是代墊運費，發(fā)票一般是開具給購買方

鄒老師 解答

2016-03-05 16:21

那就不是代墊運費的業(yè)務(wù)了

鄒老師 解答

2016-03-05 16:40

運費做  借；銷售費用    貸；銀行存款

鄒老師 解答

2016-03-05 16:51

這就是收到運費發(fā)票的時候的賬務(wù)處理

鄒老師 解答

2016-03-05 16:56

你所提供的截圖我這邊看著太吃力，看不清，只能看到大概，特別是發(fā)票部分

鄒老師 解答

2016-03-05 17:04

其實這張運費發(fā)票是開給貝爾斯照明，而不是蕪湖公司的
所以我堅持我的做法，計入銷售費用。而不是應(yīng)收賬款科目核算
除非運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票記載的實際受票方是蕪湖公司

鄒老師 解答

2016-03-05 17:19

借；應(yīng)收賬款70200   貸；主營業(yè)務(wù)收入 60000  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）10200
借；銷售費用 990.99   應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）109.01   貸；銀行存款1100

鄒老師 解答

2016-03-05 17:33

都說了這個不是代墊運費的行為
如果是代墊，發(fā)票必須開具給蕪湖公司，而不是貝爾斯自己

鄒老師 解答

2016-03-05 17:56

是的，實際受票方記載蕪湖公司，學(xué)堂提供的答案就是正確的