眼睛大的含羞草 追問

2019-09-16 10:15

那我本月的申報(bào)的稅跟實(shí)際做賬的稅就對不上了呀，上個(gè)月是做的借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅，貸：應(yīng)付賬款

鄒老師 解答

2019-09-16 10:15

你好，你申報(bào)的進(jìn)項(xiàng)稅額是多少，你做賬的進(jìn)項(xiàng)稅額是多少？

眼睛大的含羞草 追問

2019-09-16 10:18

比如 申報(bào)的的稅是 200，做賬的是300，還有100是上個(gè)月發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證 已經(jīng)申報(bào)了 但是本月才做賬

鄒老師 解答

2019-09-16 10:20

你好，這種情況你申報(bào)應(yīng)當(dāng)是300，只是做賬上個(gè)月進(jìn)項(xiàng)是200，這個(gè)月100，這個(gè)月做了之后，賬上與申報(bào)表的累計(jì)進(jìn)項(xiàng)是一致的才是啊

眼睛大的含羞草 追問

2019-09-16 10:21

那這種情況我應(yīng)該怎么做分錄 處理呢

鄒老師 解答

2019-09-16 10:22

你好，這個(gè)月補(bǔ)做這個(gè)分錄就是
借；原材料等科目，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；銀行存款等科目

眼睛大的含羞草 追問

2019-09-16 10:22

上個(gè)月是把稅掛在應(yīng)付賬款里面的

鄒老師 解答

2019-09-16 10:25

你好，那這個(gè)月就僅僅只需要做不含稅部分的分錄？

眼睛大的含羞草 追問

2019-09-16 10:29

上月因?yàn)檫€沒做賬但是發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證了，為了跟申報(bào)的金額對上，就做了 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款，的分錄，稅上月已經(jīng)申報(bào)了，本月應(yīng)該怎么處理這筆賬，正常記賬的話做賬的稅跟實(shí)際本月申報(bào)的稅就對不上，這種情況應(yīng)該怎么處理呢

鄒老師 解答

2019-09-16 10:31

你好，本月這樣做分錄
借；原材料等科目，貸；應(yīng)付賬款

眼睛大的含羞草 追問

2019-09-16 10:36

是本月付的款，麻煩您能把整個(gè)賬務(wù)處理的分錄編一下嗎 謝謝

鄒老師 解答

2019-09-16 10:39

你好
上個(gè)月，借；借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款
這個(gè)月，借；原材料等科目，貸；應(yīng)付賬款
借；應(yīng)付賬款，貸；銀行存款等科目

眼睛大的含羞草 追問

2019-09-16 11:14

好的 謝謝

鄒老師 解答

2019-09-16 11:19

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝