憤怒的日記本 追問

2019-09-16 10:27

老師，我們說的計(jì)算抵扣是指從種植戶手里收回的？

憤怒的日記本 追問

2019-09-16 10:29

我看有個(gè)按照60%計(jì)算抵扣是什么意思

陳詩晗老師 解答

2019-09-16 10:30

你直接說是農(nóng)產(chǎn)品抵扣。
60%是固定資產(chǎn)?，F(xiàn)在已經(jīng)不適用了。
你從農(nóng)戶手里收購的，你直接是按收購金額*9%作進(jìn)項(xiàng)抵扣

憤怒的日記本 追問

2019-09-16 10:30

合同價(jià) 236341.5   
苗木票 198000   
按60%可抵扣 141804.9 增值稅11% 15598.54 
增值稅 236341.5÷1.11×11%=23421.23   
應(yīng)交增值稅 23421.23-15598.54=7822.69

陳詩晗老師 解答

2019-09-16 10:32

如果按你給的這些數(shù)據(jù)
確實(shí)是核定 按60%扣除，你的計(jì)算是沒問題

憤怒的日記本 追問

2019-09-16 10:32

這是他17年做的，我要仿照這個(gè)計(jì)算

陳詩晗老師 解答

2019-09-16 11:01

首先，你這個(gè)稅率已經(jīng)過時(shí)了，現(xiàn)在的稅率是9%
然后就是你這個(gè)60%是什么情況下只能抵扣60%這個(gè)是你需要搞清楚的