梅花 追問

2019-09-16 12:07

那領導的意思就是用10萬去投資，但是又不想未分配利潤余額那么多，銀行存款一共只取10萬，該怎么做分錄？

張艷老師 解答

2019-09-16 12:08

這樣的話，要分配利潤，就相當于是您經(jīng)理自己去投資了，而不是公司去投資了。

梅花 追問

2019-09-16 12:09

是屬于個人獨資企業(yè)

張艷老師 解答

2019-09-16 12:10

那就相當于老板自己去投資了嘛
借:未分配利潤10萬，貸:應付利潤10萬，
借:應付利潤10萬，貸:庫存現(xiàn)金 10萬
然后自己再去投資做
借：長期股權投資
        貸：庫存現(xiàn)金等

梅花 追問

2019-09-16 12:11

如果按老師說的利潤分配10萬，又投資10萬，那銀行存款是不是就減少20萬，但是領導只提前10萬，他說想把未分配利潤也減少10萬拿去投資

梅花 追問

2019-09-16 12:12

請老師指導一下我該怎么做分錄賬才會平？

張艷老師 解答

2019-09-16 12:14

首先說一下，老師沒有接觸過個人獨資企業(yè)的實務。
上面的借：長期股權投資  貸：庫存現(xiàn)金等，個人覺得是要單獨設帳核算的。或者直接就做分錄
借：長期股權投資 貸：銀行存款
因為個人獨資企業(yè)是繳納個人所得稅的，剩余金額都是已交完個人所得稅后的款項了，都是老板個人的款項了。

梅花 追問

2019-09-16 12:22

明白了謝謝

張艷老師 解答

2019-09-16 12:27

您客氣了，祝您學習愉快，工作順利??！