消失在空氣 追問(wèn)

2019-09-16 14:07

月收入只有19000

鄒老師 解答

2019-09-16 14:08

你好，這種情況是免征水利基金的

消失在空氣 追問(wèn)

2019-09-16 14:09

銷售舊貨無(wú)票收入19000元，需要交增值稅，附加稅和水利建設(shè)基金需要交嗎？

鄒老師 解答

2019-09-16 14:10

你好，你單位是小規(guī)模納稅人還是一般納稅人？

消失在空氣 追問(wèn)

2019-09-16 14:10

一般納稅人

鄒老師 解答

2019-09-16 14:11

你好，這種情況是免征教育費(fèi)附加，地方教育費(fèi)附加，水利基金的

消失在空氣 追問(wèn)

2019-09-16 14:13

賬務(wù)怎么處理

鄒老師 解答

2019-09-16 14:14

你好，是銷售舊貨的分錄，還是減免的附加稅，水利基金如何做分錄？

消失在空氣 追問(wèn)

2019-09-16 14:14

都要問(wèn)呢

消失在空氣 追問(wèn)

2019-09-16 14:14

銷售和減免都需要請(qǐng)教

鄒老師 解答

2019-09-16 14:15

你好
銷售舊貨
借；銀行存款   ，貸；其他業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費(fèi) ，營(yíng)業(yè)外收入
減免的附加稅，水利基金就不需要做計(jì)提稅金，減免稅金分錄了

消失在空氣 追問(wèn)

2019-09-16 14:16

剛才有個(gè)老師說(shuō)計(jì)入資產(chǎn)處置收益，沒(méi)有營(yíng)業(yè)外收入了，減免的稅款，我需要做計(jì)提分錄嗎？

鄒老師 解答

2019-09-16 14:18

你好，你這個(gè)舊貨賬面是通過(guò)固定資產(chǎn)核算？

消失在空氣 追問(wèn)

2019-09-16 14:20

不是，公司2015年購(gòu)買(mǎi)的銷售獎(jiǎng)品車(chē)，一直沒(méi)有贈(zèng)送出去(閑置)，2019年8月份轉(zhuǎn)讓給個(gè)人了，當(dāng)時(shí)購(gòu)進(jìn)時(shí)計(jì)入銷售費(fèi)用了，沒(méi)有計(jì)入固定資產(chǎn)

鄒老師 解答

2019-09-16 14:21

你好，既然賬面沒(méi)有通過(guò)固定資產(chǎn)核算，那處置減免的增值稅就不需要通過(guò)資產(chǎn)處置收益科目核算的

消失在空氣 追問(wèn)

2019-09-16 14:22

那怎么做

消失在空氣 追問(wèn)

2019-09-16 14:22

說(shuō)的都不一樣，我都懵了

鄒老師 解答

2019-09-16 14:25

你好
銷售舊貨
借；銀行存款 ，貸；其他業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 ，營(yíng)業(yè)外收入（減免的增值稅）

消失在空氣 追問(wèn)

2019-09-16 14:26

好的，老師，我之前以銷售費(fèi)用入賬，現(xiàn)在銷售舊貨，賬務(wù)這樣處理也行嗎？

消失在空氣 追問(wèn)

2019-09-16 14:27

水利建設(shè)基金也是月收入不超過(guò)10萬(wàn)，季度不超過(guò)30萬(wàn)，也是不用交吧？

消失在空氣 追問(wèn)

2019-09-16 14:27

我只需要計(jì)提城建稅和增值稅就可以了嗎？

鄒老師 解答

2019-09-16 14:30

你好
我之前以銷售費(fèi)用入賬，現(xiàn)在銷售舊貨就是這樣處理的
借；銀行存款 ，貸；其他業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 ，營(yíng)業(yè)外收入（減免的增值稅）
水利建設(shè)基金是月收入不超過(guò)10萬(wàn)，季度不超過(guò)30萬(wàn)免征
只需要計(jì)提城建稅，結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅