valiant^O^ 追問(wèn)

2019-09-17 11:25

那利息是記營(yíng)業(yè)外支出和營(yíng)業(yè)外收入嗎？

郭老師 解答

2019-09-17 11:28

財(cái)務(wù)費(fèi)用
沒(méi)有發(fā)票匯算清繳調(diào)增

valiant^O^ 追問(wèn)

2019-09-17 11:33

沒(méi)有發(fā)票就不能當(dāng)費(fèi)用抵嗎？

郭老師 解答

2019-09-17 11:36

你好，是的
不能

valiant^O^ 追問(wèn)

2019-09-17 11:42

好的，謝謝。請(qǐng)問(wèn)企業(yè)所得稅第四季度報(bào)表和年報(bào)是一樣的嗎？

郭老師 解答

2019-09-17 11:44

不一樣匯算清繳很多表格的

valiant^O^ 追問(wèn)

2019-09-17 11:44

那年報(bào)的營(yíng)業(yè)收入和第四季度的營(yíng)業(yè)收入那些數(shù)據(jù)不就是一樣的嗎？

郭老師 解答

2019-09-17 11:50

一樣的
都是1-4季度累計(jì)

valiant^O^ 追問(wèn)

2019-09-17 12:25

請(qǐng)問(wèn)公司從基本存款賬號(hào)給個(gè)人轉(zhuǎn)的勞務(wù)費(fèi)，有銀行回單，可以直接入賬計(jì)入勞務(wù)成本嗎？還是一定要開(kāi)發(fā)票才可以？

郭老師 解答

2019-09-17 12:27

可以做賬，沒(méi)有發(fā)票不能稅前扣除

valiant^O^ 追問(wèn)

2019-09-17 12:28

就是不能抵成本費(fèi)用嗎？

郭老師 解答

2019-09-17 12:29

是的
不能抵扣所得稅

valiant^O^ 追問(wèn)

2019-09-17 12:30

我們是文化公司，轉(zhuǎn)給私人的是演出費(fèi)，那記什么科目呢？記勞務(wù)成本可以嗎？

郭老師 解答

2019-09-17 12:40

可以記成本勞務(wù)費(fèi)的

valiant^O^ 追問(wèn)

2019-09-17 12:56

謝謝，那這筆費(fèi)用可以季報(bào)的時(shí)候抵扣所得稅，然后年度匯算清繳的時(shí)候再調(diào)增可以嗎？

郭老師 解答

2019-09-17 12:59

你好，對(duì)的
是這么做的，