七秒記憶 追問

2019-09-17 10:48

嗯，進(jìn)項轉(zhuǎn)出的稅金這個分錄我知道，借：材料 貸：進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出

我這個是裝修發(fā)票，計入長期待攤費(fèi)用了

meizi老師 解答

2019-09-17 10:50

你好    你是先計入材料 再轉(zhuǎn)到長期待攤費(fèi)用里面去了嗎

七秒記憶 追問

2019-09-17 10:50

發(fā)票總額10萬，進(jìn)項稅2912.
還有尾款5萬沒有付，當(dāng)時掛賬其他應(yīng)付款
現(xiàn)在做進(jìn)賬轉(zhuǎn)出的話，借方是什么呢？

七秒記憶 追問

2019-09-17 10:52

借：長期待攤-2912 貸：應(yīng)交稅金（進(jìn)項轉(zhuǎn)出）2912
取得發(fā)票就直接計入長期待攤費(fèi)用了

meizi老師 解答

2019-09-17 10:52

你好    你借方是掛的什么科目    你要把進(jìn)項稅2912轉(zhuǎn)到費(fèi)用或者成本金額里面去

七秒記憶 追問

2019-09-17 10:53

沒有從材料科目走

meizi老師 解答

2019-09-17 10:53

那你之前分錄怎么做的 可以寫下嗎？我看看

七秒記憶 追問

2019-09-17 10:54

借：長期待攤-2912 貸：應(yīng)交稅金（進(jìn)項轉(zhuǎn)出）2912
取得發(fā)票就直接計入長期待攤費(fèi)用了
沒有從材料科目走

meizi老師 解答

2019-09-17 10:56

你好 那你就轉(zhuǎn)出  借：長期待攤-2912 貸：應(yīng)交稅金（進(jìn)項轉(zhuǎn)出）2912  這樣做一筆就行 到時月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 到未交增值稅里面去體現(xiàn)是否繳納稅負(fù)

七秒記憶 追問

2019-09-17 10:57

那余下的97088不做處理了嗎？

meizi老師 解答

2019-09-17 11:00

嗯 是的 你就把進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出就行了