哭泣的電燈膽 追問

2019-09-17 17:02

公司的水電費和宿舍的開在一張發(fā)票上，那在能分清的情況下，公司的水電要怎么分呢？

哭泣的電燈膽 追問

2019-09-17 17:02

怎么分錄

哭泣的電燈膽 追問

2019-09-17 17:03

還有這個收員工的水電費是含稅還是不含稅

鄒老師 解答

2019-09-17 17:08

你好，支付費用
借；管理費用等科目，其他應(yīng)收款，貸；銀行存款
在次月工資扣
借；應(yīng)付職工薪酬，貸；其他應(yīng)收款
是需要按含稅收取的

哭泣的電燈膽 追問

2019-09-17 17:10

支付水電費是上月實際用的，已經(jīng)在上月計提了，是不是就不是管理費用，是其他應(yīng)付款了？

鄒老師 解答

2019-09-17 17:12

你好，你上個月所做的計提分錄是？ 
正常情況是這樣做分錄的
支付費用
借；管理費用等科目，其他應(yīng)收款，貸；銀行存款
在次月工資扣
借；應(yīng)付職工薪酬，貸；其他應(yīng)收款

哭泣的電燈膽 追問

2019-09-17 17:13

借管理費用，貸其他應(yīng)付款

鄒老師 解答

2019-09-17 17:15

你好，那就需要這樣做調(diào)整分錄
借；其他應(yīng)收款，貸；管理費用
然后再做支付分錄
借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款
在次月工資扣
借；應(yīng)付職工薪酬，貸；其他應(yīng)收款

哭泣的電燈膽 追問

2019-09-17 17:16

是我做錯計提的分錄了嗎？

鄒老師 解答

2019-09-17 17:17

你好，是的，計提應(yīng)當(dāng)這樣做分錄才是的
借；管理費用，其他應(yīng)收款，貸；其他應(yīng)付款

哭泣的電燈膽 追問

2019-09-17 17:18

員工承擔(dān)的水電費也要計提嗎

鄒老師 解答

2019-09-17 17:23

你好，是的，需要針對總的金額計提
只是員工部分借方是通過其他應(yīng)收款核算而已

哭泣的電燈膽 追問

2019-09-17 17:24

我們收到的水電費是專用發(fā)票，那如果收取員工含稅的水電費要怎么分錄？

鄒老師 解答

2019-09-17 17:32

你好
在次月工資扣
借；應(yīng)付職工薪酬，貸；其他應(yīng)收款