李玲 追問(wèn)

2019-09-18 15:47

一學(xué)期收的三個(gè)月的學(xué)費(fèi)

郭老師 解答

2019-09-18 15:49

增值稅一次交
收入按月分?jǐn)?/p>

李玲 追問(wèn)

2019-09-18 16:10

就是說(shuō)稅法上按照收款日期計(jì)算增值稅，會(huì)計(jì)上按月確定收入是嗎，那賬務(wù)處理生成的報(bào)表必然與稅務(wù)申報(bào)的收入對(duì)應(yīng)不上

郭老師 解答

2019-09-18 16:12

可以不一致的
增值稅一次繳納
大于利潤(rùn)表收入可以

李玲 追問(wèn)

2019-09-18 17:00

意思是發(fā)票可以一次性按照總額開(kāi)具繳納增值稅，但是會(huì)計(jì)上分期確定收入，企業(yè)所得稅分期確定收入，可以這樣理解嗎

郭老師 解答

2019-09-18 17:04

是的，可以這么理解的，

李玲 追問(wèn)

2019-09-18 17:09

如果發(fā)票也是分期開(kāi)具的，那么增值稅，企業(yè)所得稅，還有會(huì)計(jì)上的賬務(wù)都是一致的，對(duì)嗎，哪種開(kāi)票方式都可以，然后根據(jù)開(kāi)票方式來(lái)做賬務(wù)與稅務(wù)處理

郭老師 解答

2019-09-18 17:10

收款呢
收款是按月的吧

李玲 追問(wèn)

2019-09-18 17:22

意思是如果是一次性收款就必須一次性開(kāi)具發(fā)票，如果分月收款就按照分月金額開(kāi)具發(fā)票是嗎

郭老師 解答

2019-09-18 17:27

一次收款不管開(kāi)不開(kāi)發(fā)票都要交增值稅了