流浪D"小褲衩 追問

2019-09-18 09:02

嗯嗯嗯，我們收入，已經(jīng)開票了，咨詢服務(wù)，對方給多少錢

鄒老師 解答

2019-09-18 09:05

你好，實(shí)現(xiàn)的收入對方把款項(xiàng)打到個(gè)人賬戶這樣做分錄，借；其他應(yīng)收款，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅

流浪D"小褲衩 追問

2019-09-18 09:07

1、我沒做過個(gè)體戶的，是季度申報(bào)，請問個(gè)體戶也是記提增值稅？
2、附加稅如何記提？

鄒老師 解答

2019-09-18 09:07

你好
1，個(gè)體戶需要繳納增值稅的 
2，城建稅=增值稅*7%或5%
教育費(fèi)附加=增值稅*3%
地方教育費(fèi)附加=增值稅*2%

流浪D"小褲衩 追問

2019-09-18 09:10

借；其他應(yīng)收款，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 那其他應(yīng)收款借方還轉(zhuǎn)出到現(xiàn)金或銀行存款嗎？

鄒老師 解答

2019-09-18 09:10

你好，這個(gè)款項(xiàng)法人代表有把款項(xiàng)取出或轉(zhuǎn)賬到單位賬戶嗎？

流浪D"小褲衩 追問

2019-09-18 09:11

沒開單位賬戶，給我們現(xiàn)金吧，我走借現(xiàn)金可以吧

鄒老師 解答

2019-09-18 09:12

你好，給單位現(xiàn)金可以這樣做分錄
借；庫存現(xiàn)金，貸；其他應(yīng)收款

流浪D"小褲衩 追問

2019-09-18 09:14

我們季度不足9萬收入就不交增值稅了，還記提嗎

鄒老師 解答

2019-09-18 09:15

你好，季度補(bǔ)做30萬，增值稅這樣做分錄
借；其他應(yīng)收款    ， 貸；主營業(yè)務(wù)收入  ，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅   ， 貸；營業(yè)外收入——增值稅減免

流浪D"小褲衩 追問

2019-09-18 09:16

哦哦哦，那就要交所得稅了？個(gè)體戶是多少的百分比??？

鄒老師 解答

2019-09-18 09:17

你好，生產(chǎn)經(jīng)營個(gè)人所得稅稅率表見圖

流浪D"小褲衩 追問

2019-09-18 09:18

交個(gè)人所得稅？不交企業(yè)所得稅？

鄒老師 解答

2019-09-18 09:19

你好，個(gè)體戶是繳納生產(chǎn)經(jīng)營個(gè)人所得稅，不繳納企業(yè)所得稅的

流浪D"小褲衩 追問

2019-09-18 09:20

那計(jì)提個(gè)體的所得稅分錄怎么做？

鄒老師 解答

2019-09-18 09:21

你好
借；利潤分配——未分配利潤，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——生產(chǎn)經(jīng)營個(gè)人所得稅

流浪D"小褲衩 追問

2019-09-18 09:22

謝謝

鄒老師 解答

2019-09-18 09:23

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝