sunshine 追問

2019-09-19 09:52

那問題是我沒來發(fā)票的時候應該走往來跟其他公司，今年來票我再沖往來，可是我去年就直接走費用了，怎么可能不用處理呢

辜老師 解答

2019-09-19 09:54

18年的費用，按正常在18年就要暫估計提的，你在18年入費用，是沒有問題的

sunshine 追問

2019-09-19 10:05

那問題是當時沒有發(fā)票，我現(xiàn)在來發(fā)票了，我該如何處理

辜老師 解答

2019-09-19 10:14

你可以反沖去年這筆，然后按這張發(fā)票入賬

sunshine 追問

2019-09-19 10:59

問題是這個公司不是一筆款對一筆發(fā)票，累加的，之前我都是先走往來，來發(fā)票我再沖，那現(xiàn)在這個如果沒來發(fā)票，我是不是直接：借：管理費用-1，其他應付款1

辜老師 解答

2019-09-19 11:02

是的，是這樣操作的

sunshine 追問

2019-09-19 11:08

不需要通過以前年度損益調(diào)整，調(diào)整去年得利潤嗎

辜老師 解答

2019-09-19 11:13

你這個金額有多大

sunshine 追問

2019-09-19 11:16

金額一萬以內(nèi)，不是很大

sunshine 追問

2019-09-19 11:16

金額大如何處理，金額小如何處理能麻煩告知下嗎？謝謝

辜老師 解答

2019-09-19 11:17

金額大就要通過以前年度損益調(diào)整
金額不大，可以直接調(diào)整當期費用

sunshine 追問

2019-09-19 11:26

好，謝謝，還有一個問題請教，就是新開一公司，法人也沒給上社保，那他出差的火車票能抵扣進項嗎

辜老師 解答

2019-09-19 11:28

可以的，可以抵扣的

sunshine 追問

2019-09-19 12:11

好的，謝謝，咱剛說的是去年多提費用，如果去年少提費用，今年補提的話，金額小的話，能直接記入今年嗎？如果金額大，是不是也得通過年度損益調(diào)整，調(diào)整到去年，那這樣多交的所得稅怎么處理呢

辜老師 解答

2019-09-19 13:56

是的，金額小的話，直接記入當年度
計入以前年度損益科目，就要對以前年度的所得稅申報表進行調(diào)整